При взаимозачете зависает НДС по Дт 76.НА в 1С

Добрый день!

Мы компания на ОСНО. Версия программы Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.129.19) Заключены Договора с одним контрагентом как покупателем так и поставщиком. Компания контрагента нерезидент.
1. наша Реализация данному контрагенту БЕЗ НДС по 148 НК не место
2. Входящие услуги от данного Контрагента (электронные услуги) наша компания выступает налоговым агентом.
Заказчик оплачивает Исполнителю услуги по ценам, указанным в Приложении №1 к настоящему Договору. Цены, указанные в Приложении №1, не включают НДС. При выставлении счета и акта Исполнитель указывает итоговую стоимость услуг, увеличенную на сумму НДС в размере, установленном законодательством РФ.
Заказчик, выполняя функции налогового агента, при выплате стоимости услуг Исполнителю удерживает сумму НДС и уплачивает ее в бюджет РФ в соответствии с установленным законодательством РФ порядке. Уплата Заказчиком стоимости услуг Исполнителю за вычетом суммы НДС является надлежащим и в полном объеме исполнением обязательств Заказчика по оплате услуг.»
3. Проводим 31.12.2022 взаимозачет

Вопрос: По моему варианту отражения операций. в программе зависает «лишний» НДС по Д-Т 76 НА,
Если мои проводки верные, то как в программе откорректировать сальдо на 76 НА. Если неверные прошу подробно разъяснить как верно отразить эти операции.

1) Реализация 31.12.2023
62.01./90 — 18 282
2) Поступление услуг 31.12.2022
20.01./60.01 — 15 235
19.04./ 76 НА — 3 047

3) Взаимозачет (документ корректировка долга) 31.12.2022
76 НА/ 62.01 3 047
60.01./62.01 — 15 235

4) Взаимозачет приравнен к оплате, поэтому на оплату нужно сформировать сч/ф НА , что программа автоматически при проведение этапов подготовка декларации НДС делает
76 НА/ 68.32 — 3 047

5) уплачиваем в бюджет т.к. 31.12 нерабочий день налог уплачен в январе 2023
68.32 (68.090)/ 51 — 3 047

4) книга покупок за 1 квартал 2023
68.01. / 19.04 — 3 047