Взаимозачет между организациями в 1С

Ошибки при проведении взаимозачета в 1С 8 нередки. Неправильное оформление взаимозачета может повлечь существенные ошибки как в работе с контрагентом, так и в учете НДС.

Из статьи вы узнаете:

• как провести взаимозачет в 1С 8.3 между покупателем и поставщиком
• какие при этом формируются проводки

Как сделать акт взаимозачета 1С 8.3

Рассмотрим, как сделать взаимозачет в 1С на примере.

13 января Организация заключила с покупателем ООО «ПРОФДИЗАЙН» договор N 22 на поставку мебели на сумму 100 300 руб. в т. ч. НДС 20%.

15 января мебель реализована покупателю.

22 января ООО «ПРОФДИЗАЙН» по договору N 5 от 19.01.2026 оказала консультационные услуги стоимостью 66 080 руб., в т. ч. НДС 20%.

30 января стороны подписали соглашение о зачете взаимных требований по договорам N 22 и N 5 на сумму 66 080 руб., что подтверждено актом взаимозачета.

Где найти акт взаимозачета в 1С 8.3? Оформите его документом Корректировка долга в разделе:

• Покупки – Корректировка долга или
• Продажи –Корректировка долга

Оформляйте любой взаимозачет документом Корректировка долга, а не документом Операция, введенная вручную. Тогда все субконто заполнятся корректно и в дальнейшем не возникнет проблем с взаиморасчетами.

При оформлении взаимозачета документом Операция, введенная вручную легко допустить ошибки в аналитике расчетов с контрагентом.

В шапке укажите:

• Вид операции — Зачет задолженности, т. к. одна задолженность погашается за счет другой
• Зачесть задолженность — сторона, чья задолженность погашается. В нашем случае, это не имеет значения, т. к. погашаются и кредиторская, и дебиторская задолженности
• В счет задолженности — Нашей организации перед покупателем. Если делаете трехсторонний взаимозачет, выберите Нашей организации перед третьим лицом
• от — дата взаимозачета
• Покупатель (дебитор) — контрагент по которому делаем взаимозачет

Проведение взаимозачета

Данные по кредиторской и дебиторской задолженности сформируйте автоматически по кнопке Заполнить — Заполнить все задолженности остатками по взаиморасчетам.

Тогда обе вкладки заполнятся остатками. Останется проверить и при необходимости откорректировать графу Сумма расчетов, указав в ней сумму взаимозачета.

Итоги взаимозачета выводятся внизу документа:

• Дебиторская задолженность и Кредиторская задолженность — сумма задолженности, которая зачтется после проведения взаимозачета
• Разница — должна равняться «0». Если в поле есть сумма, значит, задолженности не равны. Откорректируйте графу Сумму расчетов, указав в ней наименьшую сумму задолженности (сумму взаимозачета)

Проводки по документу

Документ формирует проводку:

• Дт 60.01 Кт 62.01 — проведен взаимозачет с контрагентом

Как распечатать акт взаимозачета в 1C

Нажмите кнопку Акт взаимозачета документа Корректировка долга.

При необходимости подсвеченные поля откорректируйте из печатной формы.

Проверьте себя! Пройдите тест:

• Анализ субконто: Контрагенты и Договоры
• Неправильный договор при расчетах с контрагентом: обнаружение и исправление ошибки с помощью отчета Анализ Субконто

См. также:

• Карточка аналитического учета расчетов с дебиторами и кредиторами в 1С
• Как сделать акт сверки с контрагентом в 1С 8.3: пошаговая инструкция
• Как осуществить перенос аванса с одного договора на другой?
• Неправильный договор с контрагентом: обнаружение и исправление ошибки с помощью отчета Анализ Субконто
• Неправильный документ расчетов с контрагентом: обнаружение и исправление ошибки с помощью отчета Анализ Субконто

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе Бухэксперт на 8 дней бесплатно

E-mail

Пароль будет выслан на указанный email