Добрый вечер! Мы перешли с 01.01.2023г. с ОСНО на УСН(доходы минус расходы). В 4кв.2022г. получили аванс с НДС на услуги, которые будем оказывать уже во 2кв.2023г. С полученного аванса при ОСНО мы выставили авансовый СФ и уплатили в бюджет сумму НДС. По услугам, которые будем оказывать во 2м кв.2023г. контрагент просит выписать СФ на реализацию с выделением НДС. Понимаем, что для выделения НДС при УСН мы должны будем сдать декларацию по НДС, зафиксировав данную СФ на 12 листе декларации. Вопрос: Должны ли мы сумму НДС при этом уплатить ещё раз в бюджет? Ведь по поступлению нам аванса мы НДС указали в декларации по НДС (авансовом СФ) до перехода на УСН и уже её уплатили.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » УСН Выставление СФ с выделением НДС и уплата НДС в бюджет
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Списание НДС с авансов полученных 76.АВ в 1С Добрый день! Наша компания находится на ОСН, до этого года мы оказывали только услуги облагаемые НДС, с этого года также…
- Корректировка поступления услуг на уменьшение за прошлый квартал в 1С Добрый день. ООО на ОСНО, не имеет права на упрощенный бух.учет, оказывает услуги (нет незавершенки, услуги учитываются на счете 20…
- УСН доходы, НДС налогового агента по аренде федерального имущества с 2023 в 1С С 1 января 2023 года мы работаем в 1С Бухгалтерии 8.3. Наша организация на УСН является налоговым агентом по аренде…
- НДС при покупке электронных услуг у иностранца в 1С Иностранная организация, оказывает электронную услугу резиденту РФ на ОСНО. Условия отражения в учете российской компании входящего НДС по суммам оплаты…
Статьи по этой теме
- Когда требуется уточненка по НДС? При обнаружении в декларации ( п. 1 ст. 81 НК РФ ): факта неотражения или неполноты отражения сведений; ошибок, приводящих…
- Кто заплатит «агентский» НДС при покупке услуг у иностранцев через посредника? Источник: Письмо Минфина от 04.07.2023 N 03-07-08/62096 Информация для: покупателей работ (услуг) у иностранных контрагентов С 01.01.2023 утратили силу абзацы…
- Как учитывать НДС с авансов, полученных от покупателей, при переходе с ОСНО на УСН в 1С? В 2025 организация на ОСНО получила аванс в счет выполнения работ в 2026 году. С аванса исчислен и уплачен в…
- Как часто сдавать декларацию по НДС на УСН? Как часто упрощенцу сдавать декларацию по НДС. И как рассчитать сумму НДС к уплате в бюджет? Налоговый период по НДС…
Здравствуйте!
На УСН нет оснований выставлять СФ и реализацию с НДС. Но можете так сделать конечно, заплатить НДС в бюджет, сдать декларацию по НДС за 1 кв 23.
Вычета входящего НДС у вас не будет никакого, ни по товару-услугам-работам, ни по авансам. На УСН их нет. Если упрощенец показал вычет НДС — его декларация считается не сданной. Исходящий НДС можно начислять. И вы уже все при переходе на УСН должны были обнулить по этим счетам в НУ.
Покупатель получит запрос от ИФНС по этому вычету и будет отбиваться, почему у него СФ от упрощенца. Но запрета в принципе такого нет, поэтому первичку и пояснения даст и вычет должен пройти.
Дополнительно посмотрите, пожалуйста, материалы
Переход с ОСНО на УСН в 1С
Переход с ОСНО на УСН (доходы-расходы) .