Добрый день! Наша компания находится на ОСН, до этого года мы оказывали только услуги облагаемые НДС, с этого года также начали оказывать услуги без НДС В 2023 году мы получили авансы от покупателей и с данных сумм мы начислили и уплатили в бюджет НДС с авансов В 2024 году на часть полученных авансов, мы оказали клиентам услуги без НДС. Нами было принято решение, что мы не будем сдавать уточненные декларации НДС за прошлый год и возвращать уже уплаченный НДС по этим авансам Подскажите, пожалуйста, какими операциями, проводками и в какой момент мы должны списать суммы НДС со счета 76.АВ?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Списание НДС с авансов полученных 76.АВ в 1С
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Восстановление НДС при переходе с ОСНО на УСН с НДС 20% в 1С Добрый день! ООО с 2025 года перешло с ОСНО на УСН, НДС 20%. При переходе НДС восстанавливать не надо. Продажа…
- Вычет по НДС с авансов полученных после взаимозачета Добрый день! Подскажите пожалуйста, такая ситуация: с покупателем был заключен договор на авансирование, авансы были получены от покупателя, продавец (наша…
- Не отразили счет-фактуру по реализации за 4кв, корректировочная декларация по НДС в 1С Добрый день. В НД по НДС за 4 квартал 2024 года контрагенту-покупателю выписаны счета-фактуры на аванс, был начислен НДС с…
- Как отразить НДС с авансов, если аванс не получали на р/счет, а отразили через Операцию, введенную вручную в 1С У нас приходят оплаты за услуги через головную организацию, мы это оформляем через документ "Операции вручную". Как мне с этих…
Статьи по этой теме
- Услуги оказаны в 2024, первичка составлена в 2025. Предъявлять ли НДС на УСН? Источник: Письмо Минфина от 11.04.2025 N 03-07-11/36455 Информация для: упрощенцев Минфин разъяснил, нужно ли предъявлять покупателю НДС к оплате, если…
- Переход НДС 22%: аванс в 2025, отгрузка в 2026, доплата НДС 2% в 2025 в 1С Доплата аванса 2% в 2025 году Если в 2025 получен аванс, а затем доплата в размере 2% в счет повышения…
- Как и с какой даты упрощенцу считать НДС, если в течение года потеряно право на освобождение? Организация на УСН зарегистрирована в 2026 году. Доход УСН превысил 20 млн руб. в августе. Работаем с НДС 7%: 01.08…
- Как в Книге покупок отразить вычет НДС налогового агента, если был Ввод остатков по счету 76.НА в 1С? Начали работать в новой базе 1С. Сделали Ввод остатков по счету 76.НА. Услуги под этот аванс оказаны в следующем году.…
Здравствуйте!
В вашем случае можно воспользоваться документом Списание НДС.
Документ Списание НДС предназначен для списания НДС, который не будет приниматься к вычету.
Операции — Закрытие периода — Регламентные операции НДС — Создать — Списание НДС.
По мнению Минфина РФ списанный НДС нельзя признать в расходах по налогу на прибыль (Письма Минфина РФ от 07.12.2012 N 03-03-06/1/635, от 10.02.2010 N 03-03-06/1/58).
Вкладка Авансы полученные:
Покупатель – контрагент предъявивший НДС;
Документ аванса – документ поступления денежных средств;
Сумма – сумма с учетом НДС.
Вкладка Счет списания:
— счет 91.02, на который будет списан НДС и его аналитика. Флажок «Принимается к налоговому учету» — снять.
Подробнее в нашем материале:
Документ Списание НДС в 1С
«…и в какой момент мы должны списать суммы НДС со счета 76.АВ» — спишите НДС когда вы приняли соответствующее решение.
благодарю за ответ