Добрый день! Наша компания находится на ОСН, до этого года мы оказывали только услуги облагаемые НДС, с этого года также начали оказывать услуги без НДС В 2023 году мы получили авансы от покупателей и с данных сумм мы начислили и уплатили в бюджет НДС с авансов В 2024 году на часть полученных авансов, мы оказали клиентам услуги без НДС. Нами было принято решение, что мы не будем сдавать уточненные декларации НДС за прошлый год и возвращать уже уплаченный НДС по этим авансам Подскажите, пожалуйста, какими операциями, проводками и в какой момент мы должны списать суммы НДС со счета 76.АВ?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Списание НДС с авансов полученных 76.АВ в 1С
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Вычет НДС по авансам полученным, если реализация по разным ставкам НДС в 1С 1С:БП релиз 3.0.150.29. Оказываем услуги фитнес-центра. клиенты вносят предоплату, выписываем счет-фактуру на аванс, услуги выбирают в течение большого количества времени…
- Как вести раздельный учет НДС по авансам полученным и выданным, если оплаты приходят одной суммой в 1С Добрый день! Подскажите, компания оказывает услуги как облагаемые, так и необлагаемые НДС в рамках одного договора (отражает выручку). В рамках…
- Корректировка документов поступления с НДС, первичное поступление без НДС в 1С Добрый день! Работаем с ИП с 2022 г. , оказывает нам услуги. 4кв2022 г и 1кв2023г предоставлены документы без НДС.…
- Должен ли вестись раздельный учет входного НДС, если организация ведет только льготную деятельность по ст 149 НК РФ Добрый день. Организация на УСН 6% оказывает стоматологические услуги, по итогам 2024 г. в 2025 плательщик НДС, но льгота по…
Статьи по этой теме
- Обзор новостей по БУ и НУ за 23.09–29.09.2022 Мобилизация — что надо знать бухгалтеру С 21.09.2022 на территории РФ объявлена частичная мобилизация ( Указ Президента от 21.09.2022 N…
- Как платить НДС по авансам, перечисленным иностранцам, за электронные услуги? Источник: Письмо ФНС от 08.08.2022 N СД-4-3/10308@ Информация для: покупателей «иностранных» электронных услуг С 1 октября 2022 года иностранные компании,…
- Можно ли применять НДС 0% к услугам общепита, оказываемых гостиницами? Источник: Письмо Минфина от 17.01.2022 N 03-07-07/1908 Информация для: гостиничного бизнеса Гостиница оказывает услуги общепита через ресторан, не выделенный в…
- Авансы выданные и полученные при переходе на НДС 22% в 1С Федеральным законом от 28.11.2025 N 425-ФЗ предусмотрено повышение ставки НДС 20% до 22% с 2026 года. Разберем что делать, если…
Здравствуйте!
В вашем случае можно воспользоваться документом Списание НДС.
Документ Списание НДС предназначен для списания НДС, который не будет приниматься к вычету.
Операции — Закрытие периода — Регламентные операции НДС — Создать — Списание НДС.
По мнению Минфина РФ списанный НДС нельзя признать в расходах по налогу на прибыль (Письма Минфина РФ от 07.12.2012 N 03-03-06/1/635, от 10.02.2010 N 03-03-06/1/58).
Вкладка Авансы полученные:
Покупатель – контрагент предъявивший НДС;
Документ аванса – документ поступления денежных средств;
Сумма – сумма с учетом НДС.
Вкладка Счет списания:
— счет 91.02, на который будет списан НДС и его аналитика. Флажок «Принимается к налоговому учету» — снять.
Подробнее в нашем материале:
Документ Списание НДС в 1С
«…и в какой момент мы должны списать суммы НДС со счета 76.АВ» — спишите НДС когда вы приняли соответствующее решение.
благодарю за ответ