Добрый день! Подскажите пожалуйста, такая ситуация: с покупателем был заключен договор на авансирование, авансы были получены от покупателя, продавец (наша организация) НДС с этих авансов оплатил, услуги оказаны не были, авансы покупателю не возвращены. После этого с этим же покупателем заключили другой договор на оказание услуг, услуги были оказаны, но не оплачены со стороны покупателя. По договоренности наши организации решили сделать взаимозачет между авансами, ранее полученными, и задолженностью покупателя перед нами. Вопрос: может ли наша организация после взаимозачета взять НДС с авансов полученных к вычету?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Вычет по НДС с авансов полученных после взаимозачета
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- НДС с возврата покупателю Добрый день, у нас возникла ситуация. Получен аванс от покупателя в размере 100 рублей, с этой суммы мы уплатили НДС…
- НДС с авансов, полученных на ОСНО после перехода на УСН, если сумму НДС клиенту не возвращали Добрый день. Наша Организация с нового года перешла на УСН с ОСНО. Занимамся ремонтом и обслуживанием отопительного оборудования. 01.10.2020 года…
- Учет претензий покупателя и проведение взаимозачета в 1С Наша компания оказывает услуги перевозки покупателю С, этот покупатель предъявляет претензии о возмещении убытков, стороны прекращают взаимные обязательства путем проведения…
- Как правильно отразить в программе выполнение услуг, если ранее их не было, а все затраты учитываются на 44 счете Добрый день. Наша организация занимается оптовой торговлей запчастей, соответственно все затраты учитываем на счете 44. Сейчас возникла необходимость выставления актов…
Статьи по этой теме
- Можно ли принять к вычету НДС, начисленный с авансов полученных, после корректировки долга? Организация на УСН с НДС. Договор, по которому получен аванс, расторгнут. Предоплата не возвращается покупателю, проведен взаимозачет. Надо ли в…
- По какой строке декларации отражать вычет НДС по авансам полученным при взаимозачете? Получили аванс от покупателя, выписали счет-фактуру. В том же квартале перечислили этому контрагенту аналогичную сумму предоплаты за ТМЦ, получили счет-фактуру…
- Как принять к вычету НДС при переносе аванса от покупателя на новый договор в 1С? В 2025 получен аванс от покупателя, начислен и уплачен НДС по ставке 20/120. В 2026 организация заключила с покупателем новый…
- Когда принять к вычету НДС с полученных авансов при присоединении одного покупателя к другому? По счету 76.АВ отражен НДС с аванса после присоединения одного покупателя к другому покупателю. Когда этот налог можно принять к…
Здравствуйте!
Вычеты сумм налога производятся в полном объеме после отражения в учете соответствующих операций по корректировке в связи с возвратом товаров или отказом от товаров (работ, услуг), но не позднее одного года с даты возврата или отказа. (п.4 ст.172 НК РФ).
Считаю, что вы можете принять данный НДС к вычету, после проведение взаимозачета в разрезе договоров.
Дополнительно по теме:
Письмо Минфина от 11.11.2022 N 03-07-11/109879
По какой строке декларации отражать вычет НДС по авансам полученным при взаимозачете?
.
Спасибо за ответ!