Добрый день. В НД по НДС за 4 квартал 2024 года контрагенту-покупателю выписаны счета-фактуры на аванс, был начислен НДС с авансов полученных, отражены в книге продаж. В 2025 году пришло требование, о том, что этому контрагенту-покупателю не была отражена в книге продаж счет фактура на реализацию. После проведения счёт-фактуры на реализацию в 1 С, в 4-м квартале , изменилась сумма НДС с авансов полученных в книге продаж, и зачёт авансов полученных, в книге покупок. Как сделать корректировку по НД по НДС за 4 квартал 2024 года?
Все комментарии (4)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Добрый день!
Правильно понимаю, что счет-фактуру на аванс выдали.
А счет-фактуру на реализацию не провели в программе?
Чтобы провести зашли в закрытый период? Или провели текущим периодом, как «забытую» реализацию?
Пригодится
Неучтенная реализация услуг прошлого года, если бухгалтер не знал о данном факте хозяйственной жизни в 1С
Да ,правильно , счет-фактуру на аванс выдали.
А забытую счет-фактуру на реализацию провели в программе в закрытом периоде ,декабре 2024 года , т.к Налог на прибыль не сдавали за 2024 год.
Так нельзя?
Приложение
Если правильно поняла, то изначально в декларации по НДС реализация в Книге продаж с КВО 01 и в Книге покупок с КВО 22 не отразили.
Сейчас оформили Реализацию декабрем.
Переходим в движение документа по кнопке Дт/Кт, устанавливаем ручную корректировку.
Закладка НДС продажи поле Запись доп.листа — Да, корректируемый период — дата декабря.
Формируем документ Формирование записей книги покупок —Заполнить (дата формирования 31.12.2024).
Закладка Полученные авансы поле Запись доп.листа — Да, корректируемый период — дата декабря.
Все остальные записи удаляем.
Формируем уточненную декларацию по НДС.
Изменения должны отразится в:
— Доп.листе книги покупок( Приложение 1 к Разделу 8)
— Доп.листе книги продаж( Приложение 1 к Разделу 9).
Порядок исправления ошибок по НДС
Порядок представления уточненной декларации по НДС в 1С
Порядок ответа на требования из ИФНС о представлении пояснений по НДС
Спасибо Ва большое, очень помогли