Не отразили счет-фактуру по реализации за 4кв, корректировочная декларация по НДС в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Владимир Ж.

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.84/10)

Добрый день. В НД по НДС за 4 квартал 2024 года контрагенту-покупателю выписаны счета-фактуры на аванс, был начислен НДС с авансов полученных, отражены в книге продаж. В 2025 году пришло требование, о том, что этому контрагенту-покупателю не была отражена в книге продаж счет фактура на реализацию. После проведения счёт-фактуры на реализацию в 1 С, в 4-м квартале , изменилась сумма НДС с авансов полученных в книге продаж, и зачёт авансов полученных, в книге покупок. Как сделать корректировку по НД по НДС за 4 квартал 2024 года?

Метки консультации: —
Все комментарии (4)

  1. Добрый день!

    Правильно понимаю, что счет-фактуру на аванс выдали.
    А счет-фактуру на реализацию не провели в программе?
    Чтобы провести зашли в закрытый период? Или провели текущим периодом, как «забытую» реализацию?

    Пригодится

    Неучтенная реализация услуг прошлого года, если бухгалтер не знал о данном факте хозяйственной жизни в 1С

  2. Да ,правильно , счет-фактуру на аванс выдали.
    А забытую счет-фактуру на реализацию провели в программе в закрытом периоде ,декабре 2024 года , т.к Налог на прибыль не сдавали за 2024 год.
    Так нельзя?

  3. Если правильно поняла, то изначально в декларации по НДС реализация в Книге продаж с КВО 01 и в Книге покупок с КВО 22 не отразили.

    Сейчас оформили Реализацию декабрем.
    Переходим в движение документа по кнопке Дт/Кт, устанавливаем ручную корректировку.
    Закладка НДС продажи поле Запись доп.листа — Да, корректируемый период — дата декабря.

    Формируем документ Формирование записей книги покупок —Заполнить (дата формирования 31.12.2024).
    Закладка Полученные авансы поле Запись доп.листа — Да, корректируемый период — дата декабря.
    Все остальные записи удаляем.

    Формируем уточненную декларацию по НДС.
    Изменения должны отразится в:
    — Доп.листе книги покупок( Приложение 1 к Разделу 8)
    — Доп.листе книги продаж( Приложение 1 к Разделу 9).

    Порядок исправления ошибок по НДС
    Порядок представления уточненной декларации по НДС в 1С
    Порядок ответа на требования из ИФНС о представлении пояснений по НДС

    png 6-1
    png 7
    png 8
    png 9
    1

  4. Спасибо Ва большое, очень помогли

     1

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Формирование книги покупок с аванса полученного, если есть корректировка долга и старый покупатель ликвидирован Добрый день, помогите, пожалуйста, разобраться с проблемой. Были получены авансы от Покупателя, который в конце 2017 года был ликвидирован в…
  2. Зачет НДС с авансов полученных после реорганизации в 1С Здравствуйте! Описание ситуации: 1. Организация СС получила авансы в счет будущей реализации. Суммы авансов отражены на счете 62.02. На сумму…
  3. НДС с аванса, полученного от покупателя и не зачтенного в том же периоде В 1 квартале 2016 года получили аванс от покупателя, НДС с авансов отразили в книге продаж. Во втором квартале 2016…
  4. Сторно лишней реализации за прошлый год и выпуска продукции в 1С Здравствуйте! 1С:Предприятие 8.5 (8.5.1.980) фреш. Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.184.21). Упрощенный учет. Помогите, пожалуйста, по шагам сторнировать лишнюю реализацию…

Статьи по этой теме

  1. Как вести книгу покупок на УСН? Должен ли налогоплательщик на УСН, если он выставляет СФ с НДС, вести книгу покупок? Что такое книга покупок и зачем…
  2. С какой суммы и в какой момент упрощенцу исчислять НДС? Применяем УСН, доход за 2025 год свыше 20 млн руб. С какой суммы и в какой момент упрощенцу исчислять НДС…
  3. Завышена сумма выручки текущего года в 1С Бухгалтер может допустить ошибку при выписки первичных документов. Разберем, как исправить ошибку текущего года, если бухгалтер завысил цену товаров при…
  4. Как вести книгу продаж на УСН? Должен ли налогоплательщик на УСН, если он выставляет СФ с НДС вести книгу продаж? Что такое книга продаж и зачем…