НДС с аванса, полученного от покупателя и не зачтенного в том же периоде

Вопрос задал Анна О. (Москва)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

В 1 квартале 2016 года получили аванс от покупателя, НДС с авансов отразили в книге продаж. Во втором квартале 2016 года провели реализацию, но не провели зачет аванса и НДС по авансу не отразили в книге покупок. Как правильно провести зачет ДЗ и КЗ по одному контрагенту и по одному договору, чтобы НДС попал в книгу покупок доп.листом, и в каком периоде это сделать правильно (июнь 2018 или август 2018) Имеем ли мы право в августе 2018 года сдать уточненную декларацию по НДС за 2 квартал 2016 года?
Конфигурация БП, редакция 3.0 (3.0.64.21)
Спасибо

Все комментарии (1)

  1. Добрый день, Анна.
    Посмотрите, подобный вопрос обсуждался здесь НДС с аванса как исправить
    Вы обязаны сдать уточненную декларацию за 2 кв. 2016 г., так как вычет с зачтенных авансов должен быть принят в периоде, когда возникло право на него.

Комментарии закрыты.