Войти в кабинетЗдравствуйте!
С июня 2023 года предоставлялся вычет на детей при зарплате превышающей 350 000 тысяч рублей. (двое детей один из которых инвалид). Соответственно неправильно начислен НДФЛ и выдана завышенная зарплата.
Подскажите пожалуйста, обязательно ли править все начисления и выплаты с июня месяца? Нельзя ли доначислить НДФЛ в январе 2024 года и перечислить с пени. Выплаченную свыше заработную плату — не уменьшали бы налогооблагаемую прибыль. Очень боимся сейчас перепроводить- у нас 120 человек. Боимся хуже сделать. Нет ли другого выхода? Спасибо!
Добрый день! Т.к. данные в разделе 1 6-НДФЛ при перерасчете не меняются, а разделе 2 заполняется нарастающим итогом с начала года, то можно провести перерасчет в декабре 2023. Для этого в разделе Зарплата и кадры — НДФЛ — Все документ по НДФЛ необходимо заполнить автоматически документ «Перерасчет НДФЛ» за декабрь 2023 и провести в декабре 2023.
В этом случае можно будет заполнить корректирующий 6-НДФЛ за 2023 год. В отчете будет неудержанный налог в строке Порядок заполнения и контрольные соотношения по полю 170 раздела 2 и нужно будет заполнить Раздел 4 – Сумма дохода, с которого не удержан налог налоговым агентом, и сумма неудержанного налога
Спасибо Вам огромное за помощь!!! Просто даете мне жизненную силу- когда уже сама себя не могу взять в руки от расстройства и не верю себе совсем!!!!
И по Вашей подсказке — можно не корректировать 6НДФЛ за полугодие и 9 месяцев?
Только в годовой я исправляю свою ошибку в 6 НДФЛ и показываю не удержанный налог? Спасибо!!!!!!
Добрый день! Рада была помочь! 🙂
Да, можно перерасчет показать только в 6-НДФЛ за 2023 год.
Есть ещё один нюанс, если сотрудник продолжает работать (не уволился), то мы можем удержать данный НДФЛ в 2024 году.
Если корректирующий 6-НДФЛ подать после удержания и уплаты данного налога в 2024 году, то в 6-НДФЛ за 2023 год не удержанный налог уже не показывается.
Важный момент: НДФЛ можно удержать только при выплате дохода сотруднику.
Еще раз спасибо Вам огромное!!!!!
Хочется пожелать Вам УСПЕХОВ!!!!!!!! УДАЧИ!!!!!!
Спасибо большое за теплые слова! Всего наилучшего!🌹🌹🌹