Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.164.20).
Добрый день!
Как правильно исправить НДФЛ к зачету в счет будущих платежей? И верно ли программа рассчитала эту сумму?
В 2023 году в программе при начислении зарплаты за январь у сотрудницы проходил двойной (2800*2) вычет на детей (у сотрудницы двое детей — 2800 вычет). Соответственно, при выплате за декабрь вычет должен был скорректироваться таким образом, что за 12 месяцев прошло 12*2800. Но у организации идет большая задержка по выплате зарплаты, и выплата за декабрь 2023 года прошла только в сентябре 2024 года. При начислении зарплаты за январь 2024 года прошла краснота по НДФЛ, а в расчетном листке указано НДФЛ к зачету в счет будущих периодов. Аналогично в феврале.
Как правильно исправить?
Добрый день!
Дело в том, что при расчете зарплаты за январь 2024 программа производит контрольный перерасчет НДФЛ за 2023 год. Т.е. она смотрит налоговую базу за 2023 год, рассчитывает положенные вычеты и, если сумма исчисленного налога не сходится с расчетной, делает корректировку за 2023 год.
Пришлите, пожалуйста, скриншот отчета «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.23 по 31.12.23 и отдельно за период с 01.01.24 по 31.12.24. В шапке отчета необходимо установить отбор по сотруднику и галочку «Вычеты по кодам».
По данным отчетам мы сможем проверить весь расчет.