Добрый день!
Клиент оплатил за услугу аванс. 51/62.02, вы выписали счет-фактуру на аванс.
Далее клиент отказался от услуги, попросил вернуть аванс.
Мы вернули аванс по реквизитам покупателю.
А через неделю средства нам вернулись, в связи с неверно указанными реквизитами.
Мы уточнили реквизиты и произвели возврат аванса покупателю.
Подскажите какими проводками оформить, и в какой момент можно восстановить НДС с аванса?
Выходит что если аванс мы вернули, то можем НДС с аванса восстановить в книгу покупок. Если он вернулся — заново начислять НДС с аванса, но ведь возврат не от клиента, он даже не получил денег, деньги вернул банк.
Добрый день!
При возврате аванса покупателю НДС восстановляем.
Возврат покупателю оформляем документом Списание с расчетного счета, вид — Возврат покупателю.
Отдельный счёт-фактура на сумму возвращённого аванса не нужен.
После заполняем документ Формирование записей книги покупок. Автоматически сумма попадет на вкладку «Полученные авансы», событие — Возврат аванса, и отразится в Книге покупок с кодом 22 по дате возврата аванса.
Вычет НДС при возврате аванса от покупателя в 1С
Предлагаю первый документ Списания с расчетного счета оформить не как Возврат покупателю, а как Прочее списание, а возврат от банка — Прочее поступление.
И только платеж, который прошел, как Возврат покупателю.