Возврат НДФЛ с материальной выгоды за 2021 г

Вопрос задал Светлана Ф.

Ответственный за ответ: Елена Пьянкова (★9.86/10)

Здравствуйте! У меня при заполнении корректирующего Расчета НДФЛ за 1 кв., полугодие, 9 мес. 2021 г. заполняются строки 160 и 180 Раздела 2 (удержан и излишне удержан).За год — стр. 160, 180, 190 (мы вернули налог). В Разделе 1 стр. 031 -отражается дата и сумма возвращенного налога Рассуждая логически — это верно. Но, опираясь на вебинар ( я так поняла,) стр. 180 в Разделе 2 не должна заполняться .
Поясните, пожалуйста.
И еще: судьбу возвращенного нами налога мы должны будем решать с ФНС — вернуть или засчитать в счет будущих платежей? Письма писать?

Спасибо

Метки вопроса: Ндфл с мат.выгоды

Обсуждение (2)

  1. Добрый день! По нашему мнению строка 180, в данном случае, не заполняется, т.к. на момент составления отчета мы уже вернули налог сотруднику:

    Этот нюанс рассмотрен в примере 2 по ссылке — Пример 2. Перерасчет НДФЛ с матвыгоды за 2021 год

    По разъяснениям ФНС — Письму ФНС от 28.03.2022 N БС-4-11/3695@ необходимо произвести именно возврат налога на основании письменного заявления сотрудника.

Комментарии закрыты