Суточные сверх лимита не попадают в базу 6-НДФЛ

Вопрос задал Елена .. (Москва)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день.
Подскажите, пожалуйста. В 2024 г в декларации 6-НДФЛ суточные сверхлимита , начисленные в последнем месяце квартала, попадали в налоговую базу (строка 131) и соответственно в исчисленный налог ( строка 140), а в удержанный налог не попадали ( строка 160) , т.к удерживались в следующем месяце . Т.е. в декларации была разница между исчисленным и удержанным налогом на сумму налога с суточных сверх лимита. А сейчас при формировании 6-НДФЛ за 1 кв 2025г суточные сверх лимита, начисленные 31.03.2025 почему-то не попадают в базу ( стр 131) и соответственно в налог с них (стр 140), но зато эти суммы налога попадают в строку 180 как излишне удержанные. Что проверить? где может быть ошибка?

Метки вопроса: —

Все комментарии (11)

  1. Здравствуйте! Пришлите, пожалуйста, скриншот как начислены суточные, возможно категория дохода не заполнена.

  2. Что конкретно прислать? В регистре «НДФЛ к перечислению» в графе , где сумма по НДФЛ с суточных , вид дохода как Натуральный доход

  3. Добрый день! Пришлите, пожалуйста, скриншот отчета «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.25 по 31.12.25, проверим как в нём отразились данные. Я подозреваю, что проблема либо с видом дохода, либо с категорией.

  4. видно, что суточные пошли в апрель, а налог с них ( 300р) удержан мартом

  5. Поменяйте плановую дату выплаты на «По сотрудникам»
    Потом напротив суточных попробуйте установить 31.03.25.
    Если не поможет, перенесем их в отдельный документ «Начисление зарплаты».

  6. Сделала, сейчас все заполняется корректно, кроме строки 170, туда попадает сумма НДФЛ с суточных сверх лимита по одному сотруднику. начала проверять, в Ведомость на выплату в регистр «НДФЛ к перечислению » попадает неправильная дата 31.03.2024, хотя в Начислении , дата верная 31,03.2025год. ( см вложжение) ПОчему такое может происходить?

  7. Добрый день! Уточните, пожалуйста, в ведомости не было записей «в т.ч. за»? Нужно посмотреть в регистре «НДФЛ к перечислению » какой документ-основание указан в этой строчке.

  8. в т ч за» не было. Документ-Основание верный, начисление зарплаты №7 от 31.03.2025.
    Я вручную в Ведомости исправила сейчас дату , (возможно до обращения к вам сделала то же самое , но ошиблась годом ).
    Сейчас заполняется верно

  9. Хорошо, что ошибка исправилась.
    Сейчас данные в 6-НДФЛ попадают верно?

Комментарии закрыты.