Добрый день.
Подскажите, пожалуйста. В 2024 г. в декларации 6-НДФЛ суточные сверх лимита, начисленные в последнем месяце квартала, попадали в налоговую базу (строка 131) и, соответственно, в исчисленный налог (строка 140), а в удержанный налог не попадали (строка 160), т. к. удерживались в следующем месяце. Т. е. в декларации была разница между исчисленным и удержанным налогом на сумму налога с суточных сверх лимита. А сейчас при формировании 6-НДФЛ за 1 кв. 2025 г. суточные сверх лимита, начисленные 31.03.2025, почему-то не попадают в базу (стр. 131) и, соответственно, в налог с них (стр. 140), но зато эти суммы налога попадают в строку 180 как излишне удержанные. Что проверить? Где может быть ошибка?
Все комментарии (11)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте! Пришлите, пожалуйста, скриншот, как начислены суточные, возможно, категория дохода не заполнена.
Что конкретно прислать? В регистре «НДФЛ к перечислению» в графе, где сумма по НДФЛ с суточных, вид дохода как натуральный доход.
Пришлите, пожалуйста, скриншот отчёта «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.25 по 31.12.25, проверим, как в нём отразились данные. Я подозреваю, что проблема либо с видом дохода, либо с категорией.
Видно, что суточные пошли в апреле, а налог с них (300 р.) удержан мартом.
Поменяйте плановую дату выплаты на «По сотрудникам».
Потом напротив суточных попробуйте установить 31.03.25.
Если не поможет, перенесем их в отдельный документ «Начисление зарплаты».
Сделала, сейчас всё заполняется корректно, кроме строки 170, туда попадает сумма НДФЛ с суточных сверх лимита по одному сотруднику. Начала проверять, в ведомость на выплату в регистр «НДФЛ к перечислению» попадает неправильная дата 31.03.2024, хотя в начислении дата верная 31.03.2025 год. (см. вложение) Почему такое может происходить?
Уточните, пожалуйста, в ведомости не было записей «в т. ч. за»? Нужно посмотреть в регистре «НДФЛ к перечислению», какой документ-основание указан в этой строчке.
В т. ч. за не было. Документ-основание верный — начисление зарплаты № 7 от 31.03.2025.
Я вручную в ведомости исправила сейчас дату (возможно, до обращения к вам сделала то же самое, но ошиблась годом).
Сейчас заполняется верно.
Хорошо, что ошибка исправилась.
Сейчас данные в 6-НДФЛ попадают верно?
Да.
Отлично!