Суточные сверх лимита не попадают в базу 6-НДФЛ в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Елена .. (Москва)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день.
Подскажите, пожалуйста. В 2024 г. в декларации 6-НДФЛ суточные сверх лимита, начисленные в последнем месяце квартала, попадали в налоговую базу (строка 131) и, соответственно, в исчисленный налог (строка 140), а в удержанный налог не попадали (строка 160), т. к. удерживались в следующем месяце. Т. е. в декларации была разница между исчисленным и удержанным налогом на сумму налога с суточных сверх лимита. А сейчас при формировании 6-НДФЛ за 1 кв. 2025 г. суточные сверх лимита, начисленные 31.03.2025, почему-то не попадают в базу (стр. 131) и, соответственно, в налог с них (стр. 140), но зато эти суммы налога попадают в строку 180 как излишне удержанные. Что проверить? Где может быть ошибка?

Метки вопроса: —

Все комментарии (11)

  1. Здравствуйте! Пришлите, пожалуйста, скриншот, как начислены суточные, возможно, категория дохода не заполнена.

  2. Что конкретно прислать? В регистре «НДФЛ к перечислению» в графе, где сумма по НДФЛ с суточных, вид дохода как натуральный доход.

  3. Пришлите, пожалуйста, скриншот отчёта «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.25 по 31.12.25, проверим, как в нём отразились данные. Я подозреваю, что проблема либо с видом дохода, либо с категорией.

  4. Видно, что суточные пошли в апреле, а налог с них (300 р.) удержан мартом.

  5. Поменяйте плановую дату выплаты на «По сотрудникам».
    Потом напротив суточных попробуйте установить 31.03.25.
    Если не поможет, перенесем их в отдельный документ «Начисление зарплаты».

  6. Сделала, сейчас всё заполняется корректно, кроме строки 170, туда попадает сумма НДФЛ с суточных сверх лимита по одному сотруднику. Начала проверять, в ведомость на выплату в регистр «НДФЛ к перечислению» попадает неправильная дата 31.03.2024, хотя в начислении дата верная 31.03.2025 год. (см. вложение) Почему такое может происходить?

  7. Уточните, пожалуйста, в ведомости не было записей «в т. ч. за»? Нужно посмотреть в регистре «НДФЛ к перечислению», какой документ-основание указан в этой строчке.

  8. В т. ч. за не было. Документ-основание верный — начисление зарплаты № 7 от 31.03.2025.
    Я вручную в ведомости исправила сейчас дату (возможно, до обращения к вам сделала то же самое, но ошиблась годом).
    Сейчас заполняется верно.

  9. Хорошо, что ошибка исправилась.
    Сейчас данные в 6-НДФЛ попадают верно?

  11. Отлично!

Комментарии закрыты.