Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, по восстановлению НДС с аванса.
В I квартале принят к вычету НДС на основании предоставленного Поставщиком авансового счета-фактуре с выданного аванса в счет предстоящих поставок.
Во II квартале Поставщиком отгружен товар, согласно договора поставки обязательство по поставке Товара считается исполненным с момента передачи грузоперевозчику.
Но риск случайной гибели или порчи Товара переходит от Поставщика Покупателю с момента приемки товара на станции назначения на основании железнодорожной накладной и штампа жд станции о приемке груза.
То есть фактически товар будет принят к учету только в III квартале.
Верно ли мы понимаем, что восстановить НДС к уплате в бюджет на сумму зачтённого аванса мы обязаны в момент отгрузки, то есть во II квартале с кодом 21.
А в III квартале принять к вычету УПД на сумму НДС поставки с кодом 01.
Как технически отразить в 1С:Предприятие 8.3 (8.3.22.1709) восстановление НДС с аванса во II квартале, а НДС с поступление материала в III квартале по факту приемки кладовщиком.
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Оприходовать товар надо по переходу права собственности на складе Товары в пути во 2 кв и восстановить НДС с авансов выданных также во 2 кв. Если этого не сделать, то декларация по НДС за 2 кв у вас не пройдет камералку т.к. поставщик покажет реализацию во 2 кв и от вас будут ждать НДС с авансов выданных в книге продаж также во 2 кв.
Когда товар прибудет на склад, надо сделать перемещение товара со склада Товары в пути на Основной склад.
Перемещение товаров в 1С 8.3 между складами
Принятие НДС к вычету по авансам, выданным поставщикам в 1С
Восстановление НДС в 1С 8.3 пошаговая инструкция
.
Спасибо огромное!