Восстановление НДС при переходе на раздельный учет

1. Здравствуйте!

   Приведите, пожалуйста, конкретный пример и скрины.

   Раздельный учет НДС — это достаточно сложный блок. Поэтому по такому вопросу всегда требуется расширенное описание ситуации и конкретика из базы 1С.

   И ситуацию с переходом на раздельный учет НДС также опишите. В связи с чем переходите, с какого квартала и т.д.

   1. Добрый день!
      Переходим с июля, т.к. 08.09 получили рег. удостоверение на нашу продукцию и часть из нее теперь реализовываем «Без НДС».
      Отправляю скриншоты. Все проводки сформированы автоматически.
      1. Восстановление НДС документом Выпуск продукции.
      2. ОСВ по 91.02
      3. Часть книги продаж с восстановленными суммами, которые совсем не сходятся с ОСВ по 91-му.
      Например, нашла вот такую ошибку: по одному поставщику программа восстанавливает НДС так: СТОИМОСТЬ МАТЕРИАЛОВ указывает в книге продаж КАК СУММУ ТОЛЬКО НДС (см. выделенные строки в первом и третьем скриншотах).
      Поэтому и спрашиваю, КАКИМ ОТЧЕТОМ можно точно собрать суммы НДС, который должен попасть в книгу продаж??
      4. Карточка 19-го по одному документу, который в итоге остался с краснотой. Программа не взяла во внимание то, что НДС по этому документу был ранее принят к вычету НЕ полностью…
      5. Карточка 19-го по другому документу. Его нет в книге продаж вообще.
      6. При создании документа «Восстановление НДС» программа его не заполняет, он остается пустым.

2. Здравствуйте, Анна!
   Уточните, пожалуйста, как осуществляли переход на раздельный учет НДС? Сверите свои действия с материалом: Переход на раздельный учет НДС (с релиза 3.0.73)
   Ошибка перехода на Раздельный учет НДС .

   1. Здравствуйте!
      Сверили, все по описанному алгоритму.

3. Здравствуйте, Анна!
   В книге продаж отражается восстановленный НДС с авансов выданных поставщику (Код 21). Восстановление НДС с авансов выданных никак не связано с 91 счетом Восстановление НДС в 1С 8.3 пошаговая инструкция
   Документ Восстановление НДС оформлять не надо.
   Как проверить заполнение декларации по НДС посмотрите здесь: Алгоритм проверки декларации по НДС
   Материал по теме: Восстановление НДС в 1С 8.3 пошаговая инструкция
   Вышлите, пожалуйста скрин документа Выпуск продукции все вкладки и Дт/Кт.

4. Мария, большое спасибо! Отдельное ОГРОМНОЕ спасибо — лично Вам!)

   1

5. Здравствуйте! ОТВЕТ на заданный вопрос не поступил!

   1. Добрый день, Анна! Ошибочно подумала, что обсуждение закончено, прошу прощения. Давайте продолжим работу над вашим вопросом.
      Уточните, пожалуйста, в документе Ввод остатков никакие суммы не правили? Именно так документ заполнила программа?

      Если включен раздельный учет, при выпуске продукции программа сама восстанавливает НДС при списании материалов, если в документе Выпуск продукции (Отчет производства) выбрали Способ учета НДС – Учитывается в стоимости.
      Пример можно посмотреть здесь:
      Как учитывать входящий НДС по материалам при безвозмездной передаче готовой продукции в рекламных целях стоимостью менее 100 руб.?

      В Карточке счета 19.03 за Январь 2020 г. — Сентябрь 2022 г. в документе Выпуск продукции (Отчет производства) 00БП-000014 от 31.07.2022 у вас нет ошибки в списании материалов? Смущает, что номенклатура разная, а сумма НДС одна и та же (2200 руб.), как будто задублировалось списание. В итоге сальдо на конец с минусом, что похоже на ошибку.

      Давайте проверим, что снят флаг Разрешить списание запасов при отсутствии остатков по данным учета (Администрирование – Проведение документов) и наличие списываемых материалов на складе.

      Проведите Экспресс-проверку по НДС из раздела Отчеты. Выдаются ошибки?

      Чтобы проверить движение по регистру НДС предъявленный воспользуйтесь Универсальным отчетом:
      Универсальный отчет для проверки зависшего НДС
      .

      1. Здравствуйте!
         Вопрос сейчас не по конкретной ситуации, а теоретического характера: каким-то отчетом в 1С можно проверить, правильно ли программа восстановила НДС?

         1. Одним отчетом проверить не получится.
            Начать с Экспресс-проверки:
            Алгоритм проверки декларации по НДС
            Проверить движения по регистрам накопления НДС предъявленный и Раздельный учет НДС.

            Восстановление НДС в регистре НДС предъявленный и в регистре Раздельный учет НДС программа проводит, если при поступлении материалов (товаров) указали Способ учета НДС — Принимается к вычету, приняли к вычету НДС, затем при списании или перемещении изменили Способ учета НДС на Учитывается в стоимости.
            В регистре НДС Предъявленный будут записи по Способу НДС:
            — Расход – Восстановлен НДС (сторнирующая запись с минусом)
            — Расход — НДС включен в стоимость.
            В регистре Раздельный учет НДС будут записи по Способу НДС:
            — Расход — Принимается к вычету,
            — Приход — Восстановлен (учитывается в стоимости).
            Проверить восстановление НДС в регистрах можно также с помощью Универсального отчета.
            В учете проводки на сумму восстановленного НДС:
            Д 19/Учитывается в стоимости – К 19/Принимается к вычету
            Д 91.02 К 19/Учитывается в стоимости.

Комментарии закрыты.