Восстановление НДС при освобождении от НДС не с начала квартала в 1С

Вопрос задал Лилия С.

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.80/10)

Добрый день. Организация с 1 августа получила освобождение от НДС, 30.09.23 были оказаны услуги иностранному юридическому лицу, выписан УПД в евро, за июль месяц указана сумма с НДС, которая отразилась в разделе 12 декларации по НДС в валюте документа (евро) . В 3 разделе к уплате она отражена почему-то тоже в сумме ЕВРО. Что нужно сделать, чтобы сумма в декларации отражалась в рублевом эквиваленте?
Также в налоговой декларации не отражен восстановленный с остаточной стоимости основных средств НДС. Восстановили документ через операцию восстановление НДС, с отражением в книге продаж.

Все комментарии (9)

  1. Здравствуйте!

    Приложите, пожалуйста, все скрины, которые демонстрируют проблему в 1С.

    Как заполнены документ по всем вкладкам, движения по ДтКт — все вкладки.

    Сопутствующие рег. операции, ОСВ, справки-расчеты и т.д. для лучшего понимания вашей ситуации.

    Вопросы по 1С без скринов не рассматриваются т.к. понять ситуацию, идентифицировать проблему только по описанию в части 1С не представляется возможным. Спасибо за понимание.
    _____

    НДС, подлежащий восстановлению, рассчитывается с остаточной (балансовой) стоимости основного средства, если по нему ранее НДС был принят к вычету (пп. 2 п. 3 ст. 170 НК РФ, Письмо Минфина от 10.06.2009 N 03-11-06/2/99).

    В 1С восстановление НДС по основным средствам производится документом Восстановление НДС, т.е. как вы и оформили.

  2. Добрый день! Прилагаем скрины. По реализации: счет фактура выставлена за услугу, оказанную в течение квартала, т.к. освобождение от уплаты НДС у нас с 01.08.2023, то 2/3 суммы выставлено без НДС, они отражены в книге продаж, а 1/3 сумма, с НДС, попала в раздел 12 декларации.

  3. Приложите еще скрин как отражали саму реализацю и карточку договора.

    Строки в документе реализации дробили на услуги с НДС и без НДС, или как, поясните, пожалуйста.

  4. Пробовали отражать реализацию и дроблением в одном документе, и раздельными документами за июль с НДС и август и сентябрь без НДС. В обоих случаях часть суммы с НДС встает в 12 раздел декларации в валюте документа.

  5. Спасибо за скрин.

    Задача в базе повторилась.

    Если смотреть Порядок заполнения Раздела 12 декларации по НДС

    По каждому счету-фактуре, выставленному с выделенной суммой налога, заполните отдельный лист разд. 12 в следующем порядке (п. п. 51.2 — 51.5 Порядка заполнения декларации по НДС).
    Строку 001 заполните, только если подаете уточненную декларацию. Если у вас несколько листов разд. 12, то эту строку заполните на первой странице раздела, а на остальных поставьте прочерк. Укажите:
    • «0», если в прошлой декларации разд. 12 не был заполнен (то есть в уточненной декларации вы его заполняете впервые) либо вы вносите в него изменения;
    • «1», если сведения в разд. 12 не меняются. В этом случае остальные строки раздела (020 — 080) не заполняйте, поставьте в них прочерки.
    В строке 020 укажите номер счета-фактуры из строки 1 счета-фактуры.
    В строку 030 внесите дату счета-фактуры из строки 1 счета-фактуры.
    В строке 040 укажите ИНН и КПП покупателя из строки 6б счета-фактуры. Если ваш покупатель — ИП, то КПП у него нет. По таким покупателям в ячейках для КПП поставьте прочерки.
    В строку 050 перенесите код валюты из строки 7 счета-фактуры.
    В строке 060 отразите стоимость товаров (работ, услуг), имущественных прав без налога из графы 5 счета-фактуры.
    В строку 070 перенесите сумму налога, предъявленную покупателю, из графы 8 счета-фактуры.
    В строке 080 укажите стоимость товаров (работ, услуг), имущественных прав с налогом из графы 9 счета-фактуры.

    Т.е. в разделе данные согласно Порядка заполнения отражены как будто корректно.

    Если смотреть Раздел 1 стр.030, она желтая. Т.е. ее можно поправить руками.
    Сумма налога, указанная по строке 030, не отражается в разделе 3 декларации и не участвует в расчете показателей по строкам 040 и 050, поэтому возможно и отражается в валюте.

    Но чтобы ошибку зарегистрировали и проблему устранили, необходимо обращение разработчикам от вас на v8@1c.ru

    ______
    Восстановление НДС по ОС после создание документов Восстановление НДС отразилось в Разделе 3 стр. 080 и Разделе 9?
    Для чего в документе Восстановление НДС заполнили поле Корректируемый период? Он заполняется только если подаем уточненку по НДС.

  6. Восстановление НДС по ОС после создание документов Восстановление НДС не отразилось в Разделе 3 стр. 080 и Разделе 9. Корректируемый период пробовали ставить как вариант, без него тоже в декларацию не встает.

  7. Действительно, НДС не восстанавливается в Книге продаж за 3 кв и в Разделе 3, но если сформировать Книгу продаж через Отчеты—НДС—Книга продаж за июль, то сумма попадает.
    Проверьте, у вас так же?

    Восстановление НДС при списании ТМЦ в результате недостачи в 1С
    .

    1. Да, так же. Но в декларацию все равно не встает.

  8. Настройка в Налогах и отчеты—НДС—Организация освобождена от уплаты НДС не позволяет восстановить НДС по ОС.

    Я сделала так — убрала флажок в настройках.
    Провела Восстановление НДС, он отразился в Книге продаж.
    Установила флажок опять.

Комментарии закрыты.