Налоговая база НДС в Разделе 7 отличается от сумма реализации в валюте в 1С

1. Добрый день!

   Есть такой отчет

   Как проверить суммы реализации в документе Распределение НДС в 1С

   Проверьте по нему сумму выручки.
   Если есть разница, надо ее смотреть предметно.

2. ПРичем разница, сразу формируется в самом документе

   Это если посмотреть проводки по реализации

3. Пришлите, пожалуйста, скрин главной страницы, как сам документ заполнен.

5. Спасибо за скрин.

   В документе Реализация курс валюты стоит на какую-то определенную дату?
   Именно от этого курса, зависит сумма, которая отражается в НДС продажи и Налоговая база НДС.

6. Курс стоит на дату реализации, я понимаю что от этого курса зависит налоговая база, его программа проставляет автоматически

7. Выручка в валюте пересчитывается в рубли по курсу ЦБ РФ на дату признания дохода, т.е. реализации, но курс так же зависит от порядка оплаты.

   В примере осуществляется предоплата . При такой форме оплаты выручка в БУ и НУ рассчитывается (п. 9 ПБУ 3/2006; п. 8 ст. 271 НК РФ):
   — оплаченная часть оценивается по курсу на дату предоплаты.

   Посмотрите, опжалуйста, здесь пример расчета
   Реализация на экспорт в дальнее зарубежье несырьевых товаров и готовой продукции в 1С

   Налоговая база по НДС в валюте пересчитывается в рубли по курсу ЦБ РФ на дату реализации (п. 3 ст. 153 НК РФ), курс на дату аванса не учитывается. Поэтому выручка в БУ и НУ может отличаться от налоговой базы по НДС.
   То есть у вас как раз так. Выручка и налоговая база НДС отличаются.

   При пересчете выручки из валюты в рубли для:
   -БУ и НУ применяется курс ЦБ РФ на дату аванса и на дату реализации (п. 9 ПБУ 3/2006, п. 8 ст. 271 НК РФ);
   -расчета налоговой базы по НДС используется только курс ЦБ РФ на дату отгрузки товаров (п. 3 ст. 153 НК РФ).

8. Спасибо!

   1

Комментарии закрыты.