Восстановление НДС по корректировочной счет-фактуре

Вопрос задал Татьяна Г.

Ответственный за ответ: Елена Медведева (★9.65/10)

Добрый день! В одном квартале было поступление товаров и корректировка поступления. Подскажите, пожалуйста, нужно ли восстанавливать НДС в корректировке поступления, если НДС по первоначальной счет/фактуре не был принят к вычету в текущем квартале? Каким документом в 1С Бухгалтерия 3.0 восстановить НДС по корректировке, когда НДС по первоначальной с/ф будет принят к вычету?

Обсуждение (11)

  1. Спасибо за ответ! А как быть с ОСВ по 19 счету? Суммы по документам поступление и корректировка поступления не схлопываются

  2. А как делали? В отразили книге продаж или в книге покупок?

  3. В книге покупок, по рекомендации из обсуждения Корректировка поступления в сторону уменьшения в текущем периоде, уменьшили первоначальную СФ на сумму корректировки

  4. Добрый день! Что значит не схлопывается? Остается отрицательное сальдо по 19? Наверное, у вас установлен флажок Отразить вычету книге покупок в первичном с/ф. Снимите его и 19 корректно отражается за минусом корректировки после оформления ФЗ книги покупок.

  5. Спасибо! Т.е., убрать флажок в Поступлении, провести корректировку, а если остается остаток на 19 счете по документу Поступление, то его списывать через формирование записей книги покупок?

    1. Остаток должен остаться, у вас же не принят к вычету налог остался. Он будет принят к вычету через ФЗКП.

  6. А если НДС полностью по первоначальной с/ф был принят в прошлых периодах, и корректировка прошла в прошлом периоде, но в ней не проставлен флажок Отразить НДС в книге продаж, то как быть? Открывать период, ставить флажок в корректировке и подавать уточненку? или в текущем периоде можно исправить?

  7. Уточните, вы сейчас про ту же ситуацию говорите или про другую? В вопросе не так.

  8. По Регламенту ответов на вопросы БухЭксперт8.ру в одной ветке мы обсуждаем один вопрос.

    Новые вопросы задавайте, пожалуйста, отдельно здесь

    Личный кабинет

    Это связано с тем, что они размещаются в разных рубриках для доступа всех пользователей к этой базе знаний. Вопросы интересные и многим пригодятся.

    Спасибо за понимание!

Комментарии закрыты