Восстановление НДС по корректировочной счет-фактуре

Индивидуальную консультацию запросил Татьяна Г.

Ответственный за ответ: Медведева Елена (★9.71/10)

Добрый день! В одном квартале было поступление товаров и корректировка поступления. Подскажите, пожалуйста, нужно ли восстанавливать НДС в корректировке поступления, если НДС по первоначальной счет/фактуре не был принят к вычету в текущем квартале? Каким документом в 1С Бухгалтерия 3.0 восстановить НДС по корректировке, когда НДС по первоначальной с/ф будет принят к вычету?

Метки консультации: —
Все комментарии (11)

  2. Спасибо за ответ! А как быть с ОСВ по 19 счету? Суммы по документам поступление и корректировка поступления не схлопываются

  3. А как делали? В отразили книге продаж или в книге покупок?

  4. В книге покупок, по рекомендации из обсуждения Корректировка поступления в сторону уменьшения в текущем периоде, уменьшили первоначальную СФ на сумму корректировки

  5. Добрый день! Что значит не схлопывается? Остается отрицательное сальдо по 19? Наверное, у вас установлен флажок Отразить вычету книге покупок в первичном с/ф. Снимите его и 19 корректно отражается за минусом корректировки после оформления ФЗ книги покупок.

  6. Спасибо! Т.е., убрать флажок в Поступлении, провести корректировку, а если остается остаток на 19 счете по документу Поступление, то его списывать через формирование записей книги покупок?

    1. Остаток должен остаться, у вас же не принят к вычету налог остался. Он будет принят к вычету через ФЗКП.

  7. А если НДС полностью по первоначальной с/ф был принят в прошлых периодах, и корректировка прошла в прошлом периоде, но в ней не проставлен флажок Отразить НДС в книге продаж, то как быть? Открывать период, ставить флажок в корректировке и подавать уточненку? или в текущем периоде можно исправить?

  8. Уточните, вы сейчас про ту же ситуацию говорите или про другую? В вопросе не так.

  9. Другая ситуация

  10. По Регламенту ответов на вопросы БухЭксперт8.ру в одной ветке мы обсуждаем один вопрос.

    Новые вопросы задавайте, пожалуйста, отдельно здесь

    Личный кабинет

    Это связано с тем, что они размещаются в разных рубриках для доступа всех пользователей к этой базе знаний. Вопросы интересные и многим пригодятся.

    Спасибо за понимание!

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Корректировка поступления товарных позиций без НДС в 1С Здравствуйте. В 3 квартале Поставщик поставил товары как с НДС, так и без НДС. НДС был принят к вычету в…
  2. НДС Добрый день, 1С:Предприятие, редакция 3.0 (3.0.115.15) ОСНО В январе 2022 года были учтены расходы по услугам на 10502,10 (в т.ч.…
  3. Корректировочный счет-фактура В компании ведется раздельный учет ндс по способам учета, следовательно счета-фактуры принимаются к вычету после распределения ндс и формирования записей…
  4. После корректировки НДС прошлого периода начисление на ЕНС больше на эту сумму в 1С Добрый день! В июне была проведена ручная операция на сумму 875600 по корректировке НДС за 1 квартал. Был сторнирован налог…

Статьи по этой теме

  1. Как оформить в программе принятие НДС к вычету по старому счету-фактуре, если три года не прошло в 1С? Как принять к вычету старый счет-фактуру, НДС по которому не принят к вычету (три года не прошло) в 1С, какими…
  2. Как сделать корректировку поступления, которого нет в базе 1С? Как сделать корректировку поступления за прошлый год, если учет в базе 1С ведется с этого года? Корректировка поступления приводит, в…
  3. Как отразить в декларации по НДС, если не учли возврат поставщику в прошлом квартале в 1С? Купили материалы во 2 квартале, НДС приняли к вычету. По акту сверки в 4 квартале обнаружили, что одну позицию вернули…
  4. Как покупателю исправить ставку НДС в счете-фактуре и документе Поступление (акт, накладная, УПД) в 1С Организация на ОСНО. В 1-м квартале было заведено поступление с НДС 10%, НДС принят к вычету. Во 2-м квартале поставщик…