НДФЛ с материальной выгоды по процентам удержанным и возвращенным сотруднику в 6-НДФЛ в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Татьяна К. (Екатеринбург, Свердловская область)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.85/10)

Добрый день, ситуация следующая, в феврале 2022 начислили и удержали НДФЛ с мат.выгоды по процентам, в марте в связи с изменениями пересчитали НДФЛ и успели вернуть сотруднику, в 6-НДФЛ за 1 кв 2022 отразили в разделе 1 по стр. 031 возвращенную сумму ндфл., в разделе 2 по ставке 35% по стр 160 и 190 указали данную сумму. Вопрос: что указывать в приложении 1 по сотруднику, ведь если раздел 2 по ставке 35% заполнен, программа просит отразить эти данные в справке по сотруднику.

Метки консультации: 6-НДФЛ с 2021 года
Все комментарии (1)

  1. Добрый день!

    По данному вопросу можно посмотреть порядок заполнения 6-НДФЛ за 2021 в случае возврата — Пример 2. Перерасчет НДФЛ с матвыгоды за 2021 год

    По идее, если мы вернули налог в Приложение 1 доход и налог по ставке 35% не должен попадать.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Предоставление пояснений ИФНС по контрольным соотношениям в 6-НДФЛ в 1С Здравствуйте. Первый раз столкнулась с требованием ИФНС по поводу противоречий в контрольных соотношениях в 6-НДФЛ за 2022г. Налоговая пишет: "Выявлены…
  2. Возврат излишне удержанного НДФЛ сотруднику в 6-НДФЛ в 1С Добрый день. 1С: Предприятие 8.3 (8.3.20.1674) Произвели возврат сотруднику излишне удержанного НДФЛ 04.03.2022 в сумме 468 руб. по банку в…
  3. 6-НДФЛ по ставке 13% и15% с дохода в 1С При уплате НДФЛ за июнь 2022 года уплатили налог, посчитав его по ставке 13%. У одного сотрудника сумма дохода превысила…
  4. НДФЛ по дивидендам, если ошибочно применили ставку 13% вместо 15% в 1С Добрый день! Мы выплатили в 1 квартале дивиденды сотрудникам-учредителям в сумме, превышающей 5 млн. Но ошибочно рассчитали весь НДФЛ по…

Статьи по этой теме

  1. Ошибка заполнения вычетов в 6-НДФЛ при превышении дохода 5 млн. В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка при заполнении суммы вычетов для сотрудников с превышением доходов 5 млн. руб. Вся сумма вычетов…
  2. Исключение матвыгоды за 2021-2023 гг. из обложения НДФЛ (3.1.18.435 / 3.1.21.75) Доходы в виде материальной выгоды, полученные в 2021 – 2023 гг., освобождены от НДФЛ. При этом налоговый агент должен самостоятельно…
  3. Особенности перерасчета НДФЛ из-за вычетов в ЗУП 3.1 по сотрудникам с доходами более 2,4 млн руб. В ЗУП 3.1 при предоставлении вычета задним числом сотруднику с доходом свыше 2,4 млн рублей программа может выполнять перерасчет налога…
  4. Семинар «6-НДФЛ в 1С» от 14.10.2021 — ответы на вопросы из чата Отражение доходов в учете по НДФЛ Какой код дохода укать в Приложении 1 к годовой 6-НДФЛ для доходов по аренде…