В вычете по УСН за 1 квартал 2024 г. 1% страховых взносов ИП за 2023 год учитывается повторно

Вопрос задал Елена К.

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.83/10)

Здравствуйте. ИП на УСН 6 % без работников. Работаем в Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.150.39). При расчете АВ УСН за 1 квартал 2024 г. в вычет попадают страховые взносы 1% за 2023 год, хотя эти взносы уже были учтены в вычете при расчете УСН за 2023 год. Скрины прилагаю. В расшифровке расчета УСН за 2023 год даже предупреждение есть, что 1% за 2023 год для уменьшения в 2024 году приниматься не будет. И дальше в расчете УСН за 2024 год новое предупреждение «Можно принять в базе 2024 года». Да как так-то???
Второй момент. Есть ли какая-то новая информация по проблеме задвоения страховых взносов ИП в вычете по УСН в 2023 году. В вычет попадали и взносы, подлежащие уплате, и уплаченные взносы. На скрине Отчетность по УСН за 2023 год это тоже видно. Моя переписка с разработчиками С по этому вопросу закончилась ничем. Я была в отпуске и не смогла предоставить им скрины, в итоге вопрос закрыли…

Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте, Елена!

    По первому вопросу.

    Прикрепите, пожалуйста, расчёт налога УСН из операций Закрытие месяца.

    Материал по теме:
    Уменьшение УСН «доходы» или ПСН на страховые взносы ИП в 2024 году в 1С

    По второму вопросу, посмотрите, пожалуйста комментарии к материалу внизу:
    Уменьшение налога по УСН (доходы) и ПСН на страховые взносы ИП с 2023 года в 1С

    Если останутся вопросы по этой теме, по Регламенту ответов на вопросы БухЭксперт8.ру в одной ветке мы обсуждаем один вопрос.

    Новые вопросы задавайте, пожалуйста, отдельно здесь

    Личный кабинет

    Это связано с тем, что они размещаются в разных рубриках для доступа всех пользователей к этой базе знаний. Вопросы интересные и многим пригодятся.

    Спасибо за понимание!

  2. Прошу прощения за два вопроса в одном. Буду знать.
    Думаю, что у меня эти два вопроса неразрывно связаны, и вся проблема тянется как раз из 2023 года.
    Прочитала обе статьи. Обнаружила, что в помощнике по УСН за 2023 год должны показаны быть только взносы подлежащие уплате. В статье так и написано: Помощник выводит только Взносы, подлежащие уплате. По ссылке с суммой взносов откройте форму расшифровки. А у меня в программе взносы двумя строками Уплаченные и подлежащие уплате. На скрине за 2023 год это видно. Почему так? Я отменяла закрытие всего 2023 года целиком, закрывала заново. Проблема не уходит.

  3. Посмотрела рекомендованную Вами статью. Случай похож на мой, но не совсем. Но! Вот на какую мысль натолкнула статья. Не могла ли моя проблема образоваться из-за того, что в 2023 году страховые взносы ИП в 1С я проводила без использования ЕНС и счета 68.90. Платежки делала со статусом 02 и разносила, как раньше, на счета учета Д69-К51. Тогда стоит ли вообще что-то исправлять с технической точки зрения? Налог по УСН везде рассчитан правильно, но через ручные исправления.

  4. Раз налог рассчитывается верно, то и трогать прошлый год уже не нужно, оставьте, как есть.
    Если сальдо ЕНС у вас на сегодняшний день корректно с ЛК ИП, то беспокоится не о чем.

  5. Благодарю за ответы

  6. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.