Здравствуйте. ИП на УСН 6% без работников. Работаем в «Бухгалтерия предприятия», редакция 3.0 (3.0.150.39). При расчете УСН за 1 квартал 2024 г. в вычет попадают страховые взносы 1% за 2023 год, хотя эти взносы уже были учтены в вычете при расчете УСН за 2023 год. Скрины прилагаю. В расшифровке расчета УСН за 2023 год даже предупреждение есть, что 1% за 2023 год для уменьшения в 2024 году приниматься не будет. И дальше в расчете УСН за 2024 год новое предупреждение: «Можно принять в базе 2024 года». Да как так-то???
Второй момент. Есть ли какая-то новая информация по проблеме задвоения страховых взносов ИП в вычете по УСН в 2023 году. В вычет попадали и взносы, подлежащие уплате, и уплаченные взносы. На скрине «Отчетность по УСН за 2023 год» это тоже видно. Моя переписка с разработчиками СП по этому вопросу закончилась ничем. Я была в отпуске и не смогла предоставить им скрины, в итоге вопрос закрыли…
Здравствуйте, Елена!
По первому вопросу.
Прикрепите, пожалуйста, расчёт налога УСН из операций Закрытие месяца.
Материал по теме:
Уменьшение УСН «доходы» или ПСН на страховые взносы ИП в 2024 году в 1С
По второму вопросу, посмотрите, пожалуйста комментарии к материалу внизу:
Уменьшение налога по УСН (доходы) и ПСН на страховые взносы ИП с 2023 года в 1С
Если останутся вопросы по этой теме, по Регламенту ответов на вопросы БухЭксперт8.ру в одной ветке мы обсуждаем один вопрос.
Новые вопросы задавайте, пожалуйста, отдельно здесь
Личный кабинет
Это связано с тем, что они размещаются в разных рубриках для доступа всех пользователей к этой базе знаний. Вопросы интересные и многим пригодятся.
Спасибо за понимание!
Прошу прощения за два вопроса в одном. Буду знать.
Думаю, что у меня эти два вопроса неразрывно связаны, и вся проблема тянется как раз из 2023 года.
Прочитала обе статьи. Обнаружила, что в помощнике по УСН за 2023 год должны показаны быть только взносы, подлежащие уплате. В статье так и написано: «Помощник выводит только взносы, подлежащие уплате. По ссылке с суммой взносов откройте форму расшифровки». А у меня в программе взносы двумя строками: уплаченные и подлежащие уплате. На скрине за 2023 год это видно. Почему так? Я отменяла закрытие всего 2023 года целиком, закрывала заново. Проблема не уходит.
Посмотрите, пожалуйста, обсуждение, не ваш случай?
УСН Доходы страховые взносы свыше предела дважды принимаются к вычету в1С
Посмотрела рекомендованную Вами статью. Случай похож на мой, но не совсем. Но! Вот на какую мысль натолкнула статья. Не могла ли моя проблема образоваться из-за того, что в 2023 году страховые взносы ИП в 1С я проводила без использования ЕНС и счета 68.90. Платежки делала со статусом 02 и разносила, как раньше, на счета учета Д69-К51. Тогда стоит ли вообще что-то исправлять с технической точки зрения? Налог по УСН везде рассчитан правильно, но через ручные исправления.
Раз налог рассчитывается верно, то и трогать прошлый год уже не нужно, оставьте, как есть.
Если сальдо ЕНС у вас на сегодняшний день корректно с ЛК ИП, то беспокоится не о чем.
Благодарю за ответы