ИП, УСН доходы, отражение СВ за себя за 2022 год, оплаченных в 2023 году при расчете налога УСН в 1С

Вопрос задал s.***@internet.ru

Ответственный за ответ: Кирюшенко Екатерина (★9.92/10)

Добрый день. Хочу повторно открыть предыдущий вопрос (Отражение страховых взносов ИП за себя за 2022 год, оплаченных в 2023 году при расчете налога УСН доходы @ 13.12.2023). Обновили базу до 3.0 (3.0.146.24). На ЕНС (68.90) положительное сальдо и по состоянию на 30.06.2023, и на 31.07.2023 г. Поэтому пробовала оба варианта, предложенных в комментариях… Как ни билась, программа упорно не видит при расчете аванса по УСН 241 тыс. страховые взносы ИП за себя за 2022 год, уплаченные в 2023 году. То есть в документе Расчет налогов, уменьшающих УСН, формируемом при закрытии Сентября, эта сумма есть, но при расчете налога УСН в Сентябре эта сумма не попадает. Страховые взносы ИП за себя за 2023 в расчет налога УСН попадают в полном объеме. Что и как надо показать программе, чтобы страховые взносы за 2022, оплаченные в 2023 году, учитывались при расчете УСН?

Метки вопроса: —

Все комментарии (9)

  1. Приложение

    Здравствуйте!

    Посмотрите, пожалуйста, Комментарии к статье (снизу вверх)
    Уменьшение налога по УСН (доходы) и ПСН на страховые взносы ИП с 2023 года в 1С

    Проверьте релиз, патчи
    Как обновить 1С 8.3 самостоятельно
    Как установить патчи (исправления) в 1С

    Если после их установки и перезакрытия периода 2023 проблема останется.
    Необходимо направить обращение на v8@1c.ru
    Это можно сделать прямо из программы.
    Делитесь потом, пожалуйста, что ответят.

    Обращение на горячую линию из 1С.
    Скрин прилагаю.

  2. Добрый день. То есть я правильно понимаю, что мной в программе всё сделано верно и ошибка на стороне 1С (так как релиз установлен последний и патчей, в описании которых есть данная ошибка к этому релизу я не нашла)?

  3. При моделировании ситуация воспроизводится.

    Если не было Заявления о зачет в счет предстоящей обязанности (его формируют что бы уменьшить УСН раньше срока в 1 или 2 кварталах), в Отчеты — Отчетность по УСН не уменьшает на сумму страховых взносов с превышения за 2022 год.

    Выглядит как ошибочное поведение программы.
    Нужно написать разработчика. Поделитесь потом, что ответят, пожалуйста.

  4. Дополнительно уточню, заявление о зачете нужно формировать, если СВ уплачены до срока 03.07.2023 г. что бы они отразились в 1 кв. и 2 кв.
    Если уменьшаете по сроку, т.е за 9 месяцев заявление подавать ненужно, 1С в регламентных операция отражается уменьшение.

  5. Приложите, пожалуйста, скрин проводок из рег. операции за декабрь 2022, где начислены взносы ИП т.е. проводка Д 91.02 К 69.06.5.

  6. Добрый день. Такой проводки нет. Сумма введена документом Ввод остатков.

    1. Тогда ОСВ за 2023 по счету 69, чтобы была видна аналитика по входящему сальдо. Какое субконто указали для 2022.

  7. Добрый день. Во вложении оборотки. Но, если честно, игралась со всеми видами субконто. Программа не видит этой суммы не зависимо от вида субконто, выбранного в документе «Ввод остатков».

Комментарии закрыты.