ИП уменьшение налога на взносы 1% УСН 6

Вопрос задал Елена А. (Москва)

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.80/10)

Добрый день. 1С:Предприятие 8.3 (8.3.22.2239) Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.150.33)

При расчете налога за полугодие 2024 (за 1 квартал таже проблема) программа предлагает уменьшить налог на страховые взносы за себя 49 500 и взносы 1% за 2023 г. в размере 13 087,97.
При этом в прошлом году мы зачли все взносы в размере 1%.

Вернее эта же сумма у нас «вылезала» и в прошлом году, по сути это 1% за 2022 год, мы его зачитывали через заявление о зачете (на тот момент еще такой порядок был)

По данному поводу с вами переписывалась, ссылку прилагаю:

Расчет налога УСН 6% — ИП

Какими ручными проводками/регистрами возможно скорректировать/убрать данную сумму?

Все комментарии (9)

  1. Добрый день!

    Все верно, автоматически для уменьшения учитывается вся сумма взносов за 2024, подлежащих уплате за год.
    Если хотите изменить сумму, активируйте переключатель Указать сумму взноса для уменьшения налога и укажите итоговую сумму взносов, на которую планируете уменьшить налог в данном периоде.

    Уменьшение УСН «доходы» или ПСН на страховые взносы ИП в 2024 году в 1С

    Взнос с дохов 1% за 2023, программа так же показывает автоматически, тк срок уплаты еще не наступил (01.07.24).
    Если эта сумма 2022, то при оплате зачет выполнили корректно в базе?
    Программа как будто переносит незачтенная часть СВ переносится на 1 кв. 2024 года.

    Уменьшение налога по УСН (доходы) и ПСН на страховые взносы ИП с 2023 года в 1С

    В какой сумме были учтены взносы за 2022 в 2023?
    В какой сумме были учтены взносы за 2023 в 2023?

  2. Оксана доброго дня.
    Дело все в том что за 2023 год всю сумму 1% мы уже использовали, т.е. уменьшили сумму налога на всю сумму взносов 1% (1% за 2022 и 2023).

    т.е. в этом году мы имем право уменьшить налог только на фиксированные взносы 49 500 и на сумму 1% за 2024г. а программа предлагает уменьшить на большую сумму — больше на 13тыс (ту сумму которую мы зачли в 2023 за 2022 год).

    пользоваться переключателем конечно хорошо, но это уже крайний случай, т.к. мы не имеем право зачета на данные 13тыс, потому что мы их учли в 2023году.

    Поэтому и вопрос, какой ручной корректировкой убрать данную сумму, что бы в отчетности больше не высвечивалась сумма, на которую мы не имеем право?

    За 9 месяцев 2024 года, программа так же высвечивает эти 13 тыс., при оплате в 2023 г. зачет отражали в базе корректно , в прошлом году так же по данному вопросу обращалась, тогда мне ответили, что давайте дождемся конца года. я ссылку на свой вопрос в самом начале давала

  3. Приложение

    Ваша ситуация не воспроизводится в базе.
    Уменьшение налога на всю сумму взносов 1% (1% за 2022 и 2023) в 2023, второй раз в 2024 не отражается.

    Полагаю, что «глюк» именно в вашей базе.

    По ОСВ проверьте, суммы точно все уплаченные суммы отражены?
    У меня в рег.операции от 30.09 при Закрытии месяца формируется проводка:
    Д 99.01.1 К 68.12 — сумма с минусом. Сумма равна сумме, которую я устанавливаю в переключателе , т.е. в момент когда я зачитываю взносы 1% за 2022-2023.

    Проверьте по Отчету -Расчеты по ЕНС за 9 месяцев, произршел зачет или нет?

    Стандартные отчеты по ЕНС в 2023 в 1С

  4. Оксана, видимо действительно глюк, только как его скорректировать?

    на начало 2023г. по взносам 1% у нас была задолженность, подлежащая к уплате в 2023 — 13 087,77 мы ее и начислили, программа почему-то дважды списывает (зачитывает на ЕНС) эту сумму
    У нас еще были пени, которые мы через операцию в ручную проводили, но они на общую сумму — 17 311,64
    Сальдо ЕНС в нашей базе 1С и в ЛК ИП у нас сходилось на 01.01.2024 и по состоянию на текущий день.
    Помогите пожалуйста разобраться и скорректировать базу.
    Скрин приложила.

    По ОСВ проверила, все уплаченные суммы отражены

  5. Взносы 1% при закрытии 2022 начисляеются автоматически.
    Вы сделали дополнительное начисление в 2023? Или вы имеете ввиду Операцию по ЕНС?

    По пеням внешне все верно, только Статья должна быть без флага НУ.

    Еще обязательно нужно обновить релиз программы до 3.0.152, перезакрыть 2024. Проверить как отработает программа.

  6. Оксана, да я имела ввиду операцию по ЕНС.
    последний релиз на текущий момент — 3.0.151.38, обновили до данного релиза,
    и ура, теперь все ок плюс еще и дает возможность уменьшить 1% с доходов за 2024г.
    Благодарю.

    Что-то я рано порадовалась, после обновления, программе не видит платежей за текущий год, т.е не видит оплаты налога УСН за 1 квартал 2024,
    Документ Сведения об уплате налогов на ЕНС заполнен и до обновления программа его учитывала.
    Что-то еще нужно дополнительно заполнить? или нужно ждать когда релиз 3.0.152 будет доступен для обновления пользователям?

  7. Чтобы программа увидела оплату за текущий год, нужно создать документ Документ Сведения об уплате налогов на ЕНС.

    У меня сейчас релиз 3.0.152.23, он последний.

    Дополнительно ничего больше не надо.

    Странно, что при наличие документа, программа сейчас не учитывает платеж УСН.
    Здесь конечно нужно, чтобы программист смотрел прогармму. Может быть что-то где-то мешает, поэтому после каждого обновления происходит какая-то несостыковка.

  8. я его (Документ Сведения об уплате налогов на ЕНС) создавала, все было ок, программа видела данную оплату до обновления релиза,
    буду ждать обновления релиза

    на данный момент релиз 3.0.152.23 походу отозвали, потому что он не доступен для оновления

  9. Давайте подождем.

    А пробовали следующее в базе:
    — тестирование базы Тестирование и исправление базы 1С 8.3
    — очистку кэш Очистка кэш 1С 8.3 ?

    Только предварительно обязательно копия базы Как сделать копию базы 1С 8.3

    Часто простые шаги помогают в решение проблемы.

Добавить комментарий