ИП УСН доходы, как отключить уменьшение УСН на страховые взносы 1% свыше 300 тыс. за 2023 в расчете за 9 мес. 2023 в 1С

1. Здравствуйте!

   Алгоритм сейчас такой — описание подробное, чтобы сложилась полная картина по ситуации

   Уменьшение налога по УСН (доходы) и ПСН на страховые взносы ИП в 2023 году в 1С

   Необходим актуальный релиз 3.0.143 и патчи к нему, которые касаются учета ИП на УСН доходы.

   Далее рекомендация отменить Закрытие месяца и повторить его с января 2023.
   Предварительно сделать копию базы
   Как сделать копию базы 1С 8.3
   Проверить результат через Отчетность — Отчетность по УСН за 9 месяцев 2023.

   Заявление о зачете страховых взносов ИП за 3-й квартал не требуется для уменьшения УСН на страховые взносы ИП.

   Что касается автоматизации и самого процесса.
   Из нюансов 1С — нет выбора года, в котором УСН «доходы»/ПСН — уменьшается на СВ за себя.
   Уменьшение идет в текущем 2023 году.

   По поводу автоматизации выбора периода для уменьшения УСН для ИП на УСН доходы/ПСН на страховые взносы необходимо пожелания направить разработчикам на v8@1c.ru
   Если будут изменения, то обязательно эту информация разместим на сайте БЭ8. За темой следим.

   Если хотите не уменьшать сейчас, то расчет за 9 месяцев можно выполнить по своим данным и нужную сумму указать в Уведомлении по УСН. Только комментарий оставьте, что на что меняли.

   Оплата взносов не требуется. Поэтому Заявление о зачете переплаты больше подавать не надо. Надо просто учесть взносы в расчете УСН и подать Уведомление по УСН с учетом уменьшения на СВ по методу начисления.
   Можно учесть всю сумму 45842 за 2023 — не важно оплачена она или нет.
   СВ 1% сверх дохода 300 тыс. — можно учесть ту сумму взносов, которая получается по итогам 9 мес. Тоже оплата не важна.
   Что было ранее учтено ранее за полугодие, оно так и остается — ничего исправлять не надо.
   Технически в 1С надо Закрыть сентябрь. Далее открыть Отчеты — Отчетность по УСН — период 9 месяцев.
   И в Помощнике все наглядно по каждой строке расписано, что и как.
   Проверить расчет по своим суммам, по всем интерактивным ссылкам перейти и посмотреть расшифровки.

   Теория дополнительно
   Принят новый порядок уменьшения налогов при УСН доходы и ПСН на взносы ИП — действует с 01.01.2023
   ФНС разъяснила порядок уменьшения УСН 6% и ПСН на взносы ИП «за себя»
   Могут ли ИП в 2023 году уменьшить налоги на часть 1% взносов?

   Если все сделаете по алгоритму выше и поймете, что расчет в 1С не совпадает с тем, что должно быть. Не в части выбора периода уменьшения УСН на СВ, а именно видите, что в общем алгоритме расчета что-то не так.

   То необходимо об этом написать на горячую линию разработчикам v8@1c.ru

   В настоящее время наблюдаем такое поведение программы и перезакрытие года не всегда срабатывает — необходимо дождаться уточнения алгоритма. Ожидаем его в 3.0.143-3.0.144.

   1. В общих чертах понял. 1% за 2023 включается в 2023-м, а не включенный остаток переносится на 2024-й.
      А взносы за 2022й, которые я заплатил в 2023ем. Как их добавить в расчет налога по УСН?
      Я начал учет в программе с 01.01.2023.
      Взносы за себя были заплачены до 31.12.22, а 1% были перечислены в марте 2023 года.

      1. Да, идея такая, что уменьшили УСН до нуля в 2023, а если что осталось из СВ — перенесли на 2024, 2025.

         Взносы за 2022, которые оплатили в 2023 автоматически должны попасть в уменьшение УСН доходы у ИП.
         Надо отразить Списание с расчетного счета — Уплата налога.
         И Операция по ЕНС — переброска Д 69 К 68.90.
         Если учет с 2023 в 1С, а работать ИП начал ранее, значит нужен ввод остатков.
         И как раз отразить долг по уплате СВ по К 69.
         Алгоритм такой — вводим остатки по всем счетам учета, перенося их из той базы, где ранее вели учет
         Ввод остатков в 1С 8.3 — пошаговая инструкция
         Начало работы с ЕНП и ввод остатка по ЕНС в 1С
         .

         1

         1. В списании с расчетного счета поставил уплата налога.
            Остаток на начало по стр взн 1% ввел.
            А «Операция по ЕНС — переброска Д 69 К 68.90.» как сделать, там при создании операции по ЕНС нет «переброска». 🙂
            Можно чуть подробнее?

            1. Приложение

               Переброска имела в виду — перенести (перебросить) сальдо с 69 на 68.90 в 2023 по сроку платежа. Это регулярная операция с 2023 по всем налогам и взносам, которые входят в ЕНП.
               Где-то Уведомление по ЕНС, как по УСН это делает. Где-то Операция по ЕНС, когда уведомление подавать не надо.

               Главное — Задачи Организации или Отчеты — Отчетность по УСН за соответствующий период.
               Также можно из Операции — Операции по счету — Операция по ЕНС — Налоги (начисление).
               Указать верный КБК, счет, сумму, срок уплаты.
               Когда из «помощников» заполняешь, процесс автоматизирован. Поэтому вручную не рекомендуется, чтобы ошибок не было.
               Операции по ЕНС в 1С
               Должно получиться что-то такого плана, как на скрине.

               1. Мария, добрый день. Никак не могу победить 1С.
                  Помогите мне еще раз.
                  до 01.01.2023 учет велся в 1С 7.7 на 01.01.23 долгов по налогам нет кроме налога по УСН за 4 квартал 2022 и страховых взносов ИП свыше предела 300 тысяч.
                  Пытаюсь заставить 1С 8.3. принять в расчет авансового платежа за 9 месяцев 2023 года страховые взносы ИП свыше предела за 2022 год.
                  После ввода остатков на 01.01.23 есть сальдо по К 69.06.5 110293,11
                  Дальше в помощнике перехода на ЕНС я нажал «перенос расчетов по налогам и взносам» — сформировалась операция по ЕНС с проводкой Д 69.06.5 К 68.90 110293,11 дата операции 01.01.23
                  23.03.23 я оплатил с расчетного счета эту сумму она попала в Д 68.90
                  Далее формирую «Отчетность по УСН» за 9 месяцев 2023 года и при нажатии на расшифровку страховых взносов ИП свыше предела программа выдаёт 2022 год-0 руб. 2023 год -109000 руб.
                  Т.е. взносы за 2022 год пропали и не учтены.
                  Что еще мне надо сделать, чтобы это исправить?

                  1. Проверьте, чтобы Операция по ЕНС была проведена по времени раньше, чем Списание с расчетного счета — затем все заново перепровести и проверить, что в Помощнике.

                     1. Операция по УСН 01.01.23
                        Списание с расчетного счета 23.03.23
                        Отменил все закрытия месяцев до января 2023 включительно.
                        Закрыл все месяца заново, документы все перепроводились.
                        Результата нет.

                        1

2. «Если хотите не уменьшать сейчас, то расчет за 9 месяцев можно выполнить по своим данным и нужную сумму указать в Уведомлении по УСН. Только комментарий оставьте, что на что меняли.»
   А как и куда внести свои данные?

   1. Расчет в 1С автоматически сделать, как есть т.е с учетом уменьшения на СВ.
      Сделать свой расчет вне 1С и получить сумму УСН к уплате.
      Сформировать Уведомление по ЕНС как обычно т.е. из Главное — Задачи организации или из Отчеты — Отчетность по УСН.
      Заполнится сумма по авто расчету — ее меняете в ручном режиме на ту, что вам нужна.
      В поле Комментарий пишите, что на что поменяли и для чего.

      По поводу автоматизации выбора периода для уменьшения УСН для ИП на УСН доходы/ПСН на страховые взносы необходимо пожелания направить разработчикам на v8@1c.ru

      По году уже определимся, смотря, что будет в 1С и что будет с законодательством в этом направлении.

3. Также причина может быть в дате уплаты налога — если в Операции по ЕНС установлен срок уплаты 01.07.2023, также может некорректно срабатывать. Попробуйте установить срок уплаты раньше, чем фактически прошло Списание с расчетного счета.

   Когда все делаете по алгоритму и видите, что расчет в 1С не совпадает с тем, что должно быть,

   необходимо об этом написать на горячую линию разработчикам v8@1c.ru

   В настоящее время наблюдаем такое поведение программы и перезакрытие года не всегда срабатывает — необходимо дождаться уточнения алгоритма.

   1

   1. Написал в горячую линию.
      Ответили следующее:

      Здравствуйте!
      По данной проблеме зарегистрирована ошибка 70066400.
      Отслеживать статус можно здесь:
      https://bugboard.v8.1c.ru/error/000147539

      Судя по тому что две недели уже не решается этот вопрос, желающих решения мало.

4. Спасибо Вам за обратную связь!

   1. Может как-нибудь упомянете этот момент в семинарах, чтобы за решение проголосовали другие пользователи 1С по этой ссылке.

      1. Мы договорились на семинаре по УСН, где эту тему обсуждали, что все ошибки и патчи собираем здесь
         Уменьшение УСН (доходы) и ПСН на страховые взносы ИП, независимо от уплаты в 2023 году в 1С
         Эта уже в Комментариях фигурирует.
         Коллеги знают, что если у них ошибка проявляет, им важно исправление, то ставят соответствующие флажки на страничке с данной ошибкой (У меня ошибка проявляется, Для меня исправление ошибки важно).
         Поэтому голосование идет непрерывно со стороны всех заинтересованных пользователей 1С.
         На следующем семинаре мы обязательно проконтролируем, решен вопрос или нет.

         1

Комментарии закрыты.