УСН доходы-расходы, Уведомление по УСН за полугодие, если в 1 кв учли не все расходы в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Татьяна Т. (Сочи)

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.87/10)

В 1 квартале 2024 года по УСН было подано уведомление на 35000 рублей. В 1 квартале не учли расходы на ОС. С учетом данных расходов Д-Р сумма -1703322. Как правильно подать корректировку по уведомлению за 1 квартал? Отразить отрицательный налог или учесть это во втором квартале?

Метки вопроса: —
Все комментарии (9)

  1. Здравствуйте!

    Уточните, пожалуйста, авансовый платеж по итогам полугодия по УСН есть или нет.
    Если есть, то какая сумма. Не за 2 кв, а нарастающим итогом.
    Если смотреть Отчеты — Отчетность по УСН за полугодие.
    Авансовые платежи по УСН за 1 полугодие 2024 в 1С (29.07.24)

  2. Нарастающим итогом за полугодие авансовый платеж 1206827.

    1. А за 1 кв, если пересчитать, то 0. Правильно поняла?

  3. За первый квартал доходы минус расходы итог минус 1703322, Уведомление с отрицательным налогом не может быть?

  4. В вашем случает получается, что надо обнулить 1 кв и подать уведомление на реальную сумму за 2 кв (Письмо ФНС от 10.07.2023 N СД-4-3/8716@).
    Значит подаем Уведомление за 1 кв на сумму 0.
    И Уведомление за 2 кв на сумму 1 206 827.

    За 1 кв минус не может быть. Если нечего платить, то уведомление не сдаем.

    Пригодится
    Уведомление по ЕНП об авансах УСН в 1С
    Как заполнить Уведомление по ЕНС, если нарастающим итогом аванс по УСН меньше, чем за прошлый квартал в 1С?

  5. Спасибо! В налоговую звонила, сказали подавайте за 1 квартал с минусом.

    1. Давайте так попробуем.
      Держите в курсе, как пройдет! 🍀🍀🍀

  6. Вопрос закрыт

     1

    1. Татьяна, благодарю за обратную связь. Ждем вас с новыми вопросами! 💎💎💎

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. ИП УСН доходы-расходы и ПСН, как уменьшить налог на страховые взносы в 1С ИП применяет УСН Д-Р и патентную системы налогообложения,без работников,возможно ли: в 1 квартале 2021 года уменьшить стоимость патента,на сумму оплаченных…
  2. УСН доходы-расходы, корректировка реализации по отчету комитента и уменьшение агентского вознаграждения в 1С Здравствуйте! Мы являемся комиссионерами и от своего имени формируем акт покупателю, после оплаты покупателем д/с за услуги нам, мы удерживаем…
  3. Восстановление НДС с аванса при переходе с ОСНО НДС 20% на УСН доходы-расходы с НДС 7% в 1С День добрый! В 2024 в 4 кв-ле ИП, которое было на Д-Р первые три квартала, вылетело по полученным доходам на…
  4. УСН доходы-расходы, НДС 5%, как провести забытую реализацию в 1С Применяется УСН Д-Р, НДС 5%. По предписанию налоговой пробили чек 15 декабря 25 г. за 2 января 25 года. Надо…

Статьи по этой теме

  1. Уменьшение УСН «доходы-расходы» на страховые взносы ИП в 1С Предприниматели на упрощенке с объектом «доходы минус расходы» могут учесть в расходах страховые взносы за себя без их предварительной уплаты.…
  2. Пересчет налога на имущество за прошлые годы при оспаривании кадастровой стоимости на УСН доходы-расходы в 1С Оспаривание кадастровой стоимости Пример Организация (УСН доходы-расходы) оспорила КС (15 020 тыс. руб.) здания, облагаемого налогом на имущество по кадастровой…
  3. Можно ли входящий НДС с авансов выданных учесть в расходах при УСН? Мы на УСН 15%. Оплатили поставщику за услуги и за товар аванс 240 000 руб. (в т.ч. НДС 20% 40…
  4. Когда на УСН с НДС 5%, 7% можно принять к вычету НДС в 1С? При УСН можно заявить к вычету НДС при ставке 5% (Письмо ФНС от 17.10.2024 N СД-4-3/11815@): исчисленный с полученных авансов…