УСН доходы-расходы, Уведомление по УСН за полугодие, если в 1 кв учли не все расходы в 1С

Вопрос задал Татьяна Т. (Сочи)

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.85/10)

В 1 квартале 2024 года по УСН было подано уведомление на 35000 рублей. В 1 квартале не учли расходы на ОС. С учетом данных расходов Д-Р сумма -1703322. Как правильно подать корректировку по уведомлению за 1 квартал? Отразить отрицательный налог или учесть это во втором квартале?

Все комментарии (9)

  1. Здравствуйте!

    Уточните, пожалуйста, авансовый платеж по итогам полугодия по УСН есть или нет.
    Если есть, то какая сумма. Не за 2 кв, а нарастающим итогом.
    Если смотреть Отчеты — Отчетность по УСН за полугодие.
    Авансовые платежи по УСН за 1 полугодие 2024 в 1С (29.07.24)

  2. Нарастающим итогом за полугодие авансовый платеж 1206827.

    1. А за 1 кв, если пересчитать, то 0. Правильно поняла?

  3. За первый квартал доходы минус расходы итог минус 1703322, Уведомление с отрицательным налогом не может быть?

  4. В вашем случает получается, что надо обнулить 1 кв и подать уведомление на реальную сумму за 2 кв (Письмо ФНС от 10.07.2023 N СД-4-3/8716@).
    Значит подаем Уведомление за 1 кв на сумму 0.
    И Уведомление за 2 кв на сумму 1 206 827.

    За 1 кв минус не может быть. Если нечего платить, то уведомление не сдаем.

    Пригодится
    Уведомление по ЕНП об авансах УСН в 1С
    Как заполнить Уведомление по ЕНС, если нарастающим итогом аванс по УСН меньше, чем за прошлый квартал в 1С?

  5. Спасибо! В налоговую звонила, сказали подавайте за 1 квартал с минусом.

    1. Давайте так попробуем.
      Держите в курсе, как пройдет! 🍀🍀🍀

    1. Татьяна, благодарю за обратную связь. Ждем вас с новыми вопросами! 💎💎💎

Комментарии закрыты.