Здравствуйте!
Мы являемся комиссионерами и от своего имени формируем акт покупателю, после оплаты покупателем д/с за услуги нам, мы удерживаем свое комиссионное вознаграждение из этой суммы и остаток переводим комитенту.
Комитенту мы выдаем отчет комиссионера + СФ на наше комиссионное вознаграждение, которое удержали.
Мы работаем на УСН Д-Р и у нас НДС 5%.
В 1 квартале мы выставили отчет комиссионера и СФ, во 2 квартале узнали, что наше вознаграждение должно было быть меньше, хотим корректировку отчета комиссионера и СФ отразить во 2 квартале, как это сделать в 1С?
Не нашли в 1С документа корректировки отчета комиссионера.
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Такого документа, как «Корректировочный отчет комитента», в программе нет.
Отразить корректировку предлагаю таким способом:
1) На основании первичной счет-фактуры на комиссионное вознаграждение создайте корректировочную счет-фактуру. По умолчанию документ-основание выберется «Отчет комитента». На вкладке «Услуги» заполните данные по вознаграждению: до — изначальная сумма, после — правильная.
Исправление данным документом можно провести только в учете НДС. При проведении сформируется запись в регистр НДС «Продажи» (записи будут в доплист, т.к. исправляем собственную ошибку).
2) Суммы по БУ скорректируйте документом «Операция-Сторно». Подбираем нужный документ из списка, в проводках суммы сторнируем на разницу. Во вкладках «НДС Продажи» данные очищаем, т. к. у нас уже корректировкой реализации они записались. Вкладку «Реализованные товары и услуги комитентов (принципалов)» также очищаем, по продажам покупателям суммы не поменялись, сторнировать не нужно.
Пример на скринах, у меня первоначальная сумма вознаграждения 12500, после уточнения 12000, 500 нужно скорректировать.
Если останутся вопросы, пишите, пожалуйста.
В нашем случае, это не исправление собственной ошибки, а типовая хоз. операция при расторжении сделки «возврат услуг». Основание происходит в текущем квартале, мы нашему покупателю делаем корр. реализацию, возвращаем д/с. И на свое вознаграждение формируем корректировочный отчет комитента + корр. СФ. Как я знаю, что вид операции корректировки — исправительный СФ применяется если была допущена техническая или арифметическая ошибка, например, неверное указанные реквизиты в документе, неверная ставка НДС и т.д., в нашем случае скорее верным будет вид корректировки — корректировочный СФ. И при формировании корр. СФ у нас ни какой операции нет ни в книге продаж, ни в книге покупок. Как мы провели приложили скрины документов.
Спасибо за уточнение. Получается, у вас уменьшение реализации, в связи с чем уменьшается агентское вознаграждение, а не исправление ошибки в первичных документах.
При продаже товаров (работ, услуг) от своего имени комиссионер корректировочные счета-фактуры покупателям оформляет в обычном порядке и передает копии комитенту.
На свое комиссионное вознаграждение КСФ также заполняет в общем порядке.
Если по расчетам у вас все корректно закрылось и печатные формы заполнены как нужно, можно в таком варианте в программе отражение оставить.