Возврат оплаты от нерезидента, уточненная декларация по НДС в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Татьяна

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.84/10)

Добрый день! В 1 кв.2025 произвели оплату нерезиденту за услуги, сформировали счет фактуру, налог оплачен. Оплата вернулась, не дошла до получателя. Формируем уточненную декларацию за 1 кв.2025, провели сторно, сформировали доп.лист Книги продаж. У нас при заполнении декларации сумма отображается, как задвоенная. В декларации разделе 2 сумма сумма к уплате должна уйти или ее необходимо корректировать в ручную?

Метки вопроса: —
Все комментарии (7)

  1. Добрый день!

    Повторила пример в демо-базе.
    При оформлении документа Сторно счет-фактуры на аванс выданной изменения в Разделе 2 отражаются корректно.
    Расшифровку строки прикладываю.

    Давайте посмотрим как вы оформили документ Сторно.

    png 23
    png 22
    png 21
    png 20

  2. Уточните, в приложении 3 в графах НДС и сумма без НДС с минусом? почему две строки?

    нужно ли делать сторно формированию книги покупок?

  3. При сторно Формирования книги покупок заполняется автоматически и формируется закладка НДС предъявленный. Нужно оставлять или нет?
    Как сформировать отчет, указанный в Приложении 1?

  4. В скрине 3 вторая строка — в ней указано номер и дата платежного поручения.
    Скрин 1 — это кнопка Расшифровка по строке 080 Раздела 2.

    Принимать НДС к вычету можно только после подачи декларации и суммы к уплате, так как убираем НДС, понимаю, что принять НДС к вычету нельзя.

    Налоговый агент по НДС при покупке услуг у иностранца с предоплатой в 1С

  5. Добрый день! Общая ситуация такая: поступление услуг (Акт) от 20.11.2024, корректировка поступления 04.02.2025, оплата через агента 05.02.2025, на момент отчетного периода 31.03.2025 денежные средства еще не поступили поставщику, но мы исчислили и уплатили НДС в 1 кв.2025. Во 2 кв.2025 денежные средства вернулись на наш р/счет. В настоящий момент необходимо сторнировать операции по НДС за 1 кв.2025 и подать уточненную декларацию. Полное описание всех действий с расчетом во вложении

  7. Спасибо за подробное описание.

    По корректировки по НДС.
    Документ Сторно оформлен корректно.
    У меня две строки, потому что во второй строке указан только номер платежного поручения.
    У вас в Книге продаж за 1кв в графе 6, нет даты и номера платежного поручения, поэтому в документе Сторно в закладке НДС Продажи только одна строка.

    В Доп.лист Книги продаж сумма отражается с минусом. Все верно.

    В Доп.лист Книги покупок тоже отражается все корректно.
    Подтягивается документ Поступления, потому в Книге покупок отражен именно этот документ основание.

    В Разделе 1 сумма к уплате увеличивается, тк вы не можете ее принять к вычету, т.е. убираете из вычета.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Возврат поставщику при раздельном учете НДС, если все операции проведены в рамках одного периода в 1С Добрый день! Сформировали операцию «Корректировка поступления» в июне 2025 г. в связи с тем, что 01.07.2025 г. поставщик предоставил УПД…
  2. Доп.расходы без НДС попадаю в строку Перенесено в следующий период в Анализе учета НДС в 1С Добрый день, в январе 2025 года получили от контрагента УПД из 3-х пунктов (строк) - НДС 5%, НДС 0, без…
  3. Сумма налога НДС в Справке-расчет Начисление на ЕНС отличается от начислений в декларации по НДС в 1С Добрый день. НДС 1 кв 2026. Ип УСН 6% на НДС 5%. Закрыли квартал , сформировали декл по НДС ,…
  4. Порядок формирования корр. декларации по НДС при корректировке поступления в 1С Добрый день. Поставщик в июне 2025 предоставил Корректировочные счета-фактуры по отгрузкам за 1кв.2025. Т.е. нам уменьшили вычет за 1кв.25г. К…

Статьи по этой теме

  1. ФНС разъяснила, как отразить страховые взносы 1% в декларации по УСН за 2025 Источник: Письмо ФНС от 03.03.2026 N ЕА-36-3/1625@ Информация для: ИП Нормативное регулирование Индивидуальные предприниматели на УСН с объектом «доходы» уменьшают…
  2. С января 2025 отчитываемся на новой декларации по акцизам на алкоголь и сладкие напитки Источник: Приказ ФНС от 03.09.2024 N ЕД-7-3/694@ Информация для: плательщиков акцизов ФНС скорректировала форму и порядок заполнения декларации по акцизам…
  3. ФНС разъяснила нюансы заполнения декларации по турналогу Источник: Письмо ФНС от 27.01.2025 N СД-4-3/694@ Информация для: туристического бизнеса С 2025 года в России введен туристический налог для…
  4. Как исправить, если при переходе с ОСНО на УСН с НДС 20% излишне восстановили НДС в 1С? Организация на ОСНО с 2025 перешла на УСН «доходы-расходы» со ставкой НДС 20%. Остаток по товарам — 700 тыс. руб.…