Уточненная декларация по НДС

Вопрос задал Фатиния К.

Ответственный за ответ: Бачурина Оксана (★9.83/10)

Добрый день! Подскажите пожалуйста, в 4 квартале был ошибочно принят НДС по операции не принимаемой к налоговому учету. Так же по счету 19 есть остаток на конец 4 квартала, который можем частично зачесть, чтоб не пришлось доплачивать (+ на -).Как правильно провести в программе корректировку по этим двум операциям?

Отразила данные операции «отражение НДС к вычету», но не формируется раздел 8.1.

Все комментарии (14)

  1. Добрый день! Да, для исправления можно использовать документ «Отражение НДС к вычету», где указать суммы с минусом.
    По оформлению сверьтесь, пожалуйста, здесь (раздел УТОЧНЕНКА ПО НДС: КАК ПОДГОТОВИТЬ):
    Требование из ИФНС о «разрыве» в цепочке с контрагентом
    .

  2. Добрый день! Сверилась с ссылкой. На мой взгляд все верно. Скин прилагаю. Подскажите пожалуйста, в данном случае в разделе 8 «НЕАКТУАЛЬНО» и в разделе 8.1 «Неактуально»?

    1. Если при исправлении ошибок какие-либо изменения внесены в Дополнительный лист книги покупок, то при подаче уточненной декларации по НДС заполняется:
      — Приложение 1 к Разделу 8 с признаком актуальности «0» (в 1С:8 – «Неактуальны»);
      — Раздел 8 с признаком актуальности «1» (в 1С:8 – «Актуальны»).
      Т.о., признак «Неактуально» ставится, если исправлены ошибки в ранее поданных сведениях, либо если что-то не было отражено. «Актуально» — сведения в первичной декларации верны и замене не подлежат.
      Подробнее здесь:
      Порядок представления уточненной декларации по НДС

  4. но декларация не формируется

    1. Отчеты – Регламентированные отчеты — Создать — Декларация по НДС.
      Выбираете период корректировки. Указываете на титульном листе номер уточненки. Если первая, то 1.
      Далее нажимаете Заполнить и декларация заполнится автоматически.
      Проверьте дату подписи на титульном листе – она должна быть не ранее проведенной корректировки.

  5. )))) дело в дате. Спасибо большое!

    1. Отлично, что разобрались! И спасибо, что написали. Рада была помочь 🙂

      1

  6. Добрый день!
    Оксана подскажите пожалуйста, не сдана еще декларация по прибыли за 2021, подскажите пожалуйста я могу внести исправления в книгу продаж не текущем годом, а декабрем?

    1. Добрый день! Не совсем поняла здесь взаимосвязь декларации по прибыли и НДС.
      Если поступление правильно отразили, только излишне приняли к вычету НДС, уточненной декларации по прибыли не будет, в текущую прибыльную декларацию корректировки также не попадут.
      Если имеете ввиду списание образовавшегося остатка по сч.19 в связи с аннулированием вычета, оформите документ Списание НДС (Операции – Регламентные операции по НДС). На вкладке Счет списания укажите счет 91.02, в поле Прочие доходы и расходы — Списание выделенного НДС на прочие расходы (снят флаг Принимается к налоговому учету).

  7. Можно ли так оформить доп листы раздела 8.1 (от 18.03.2022) и 9.1. (от 2021года)?

    1. Исправления вносятся в первичную декларацию по НДС путем подачи уточненной НДС-декларации. Т.е. если занижен налог за 4 кв., нужно подать уточненку за 4 кв. По скринам ошибок не вижу, доп.листы заполнились корректно.

Комментарии закрыты.