Добрый день! 01.10.2022 нам отгрузили лом металла. Продавец в счет-фактуре НДС не указал. Я сама начислила НДС через Операции — НДС — Отражение начисления НДС. И также через Операции — НДС — Отражение НДС к вычету поставила НДС к уменьшению. У меня на сумму документа от поставщика лома расходятся базы по НДС и прибыли. В случае покупки лома это нормально? Или базы по НДС т прибыли должны быть равны?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Учет покупки лома металла
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Оприходование и реализация лома образовавшегося в результате демонтажа в 1С Компания на ОСН купила здание, в результате ремонта и демонтажа старых конструкций получили лом, который реализуем. Как правильно отразить операции…
- Корректировочный счет-фактура на уменьшение по услугам связи от поставщика в 1С Добрый день. В марте нам оказали услуги связи на сумму 2049 руб. Мы приняли к вычету НДС и отнесли сумму…
- Проводки при реализации лома у покупателя в 1С Добрый день, при отражении операций по реализации лома выписывается счет-фактура, а проводки не формируются. Какие проводки по НДС должны формироваться?
- Счет-фактура выданная по договору цессии Как выписать счет-фактуру выданную по договору уступки требования (цессии)? Дебиторская задолженность (сумма долга 680 тыс.руб., срок платежа наступил) реализована за…
Статьи по этой теме
- Сверка деклараций по НДС и налогу на прибыль в 1С В программе 1С автоматизирована сверка налоговых баз по НДС и налогу на прибыль (с релиза 3.0.195 ). Воспользоваться ей можно…
- Реализация лома и сырых шкур животных в учете Продавца в 1С ПРОФ С 2018 года реализация лома цветных и черных металлов, а также сырых шкур животных облагается НДС. Особенность этих операций в…
- Как отразить в Разделе 7 декларации по НДС утилизацию (сдачу, продажу) лома и макулатуры? Отражаются ли в разделе 7 декларации по НДС утилизация (сдача, продажа) металлического лома и макулатуры? И как такие операции отражать…
- Налоговый контроль и бухгалтерский учет в ВЭД (в том числе СПОТ). Разбор нестандартных ситуаций. Законодательство Полная запись Видео: Полный эфир 30.03.26.mp4 Разбивка записи по темам Налоговый агент по налогу на прибыль Видео: 01.mp4 Налогообложение иностранных…
Здравствуйте!
Уточните, какая у Вас версия программы 1С?
Скриншоты во вложении.
Спасибо за уточнение.
1. В версии ПРОФ 1С:БП функционал Налоговый агент по НДС по операциям лома не автоматизирован.
Операции по приобретению лома металла необходимо выполнить вручную. Порядок действий в базе смотрите в прикрепленном файле.
2. Покупатель исчисляет сумму НДС по расчетной ставке 20/120 (п. 8 ст. 161, п. 4 ст. 164, п. п. 1, 14, 15 ст. 167 НК РФ):
— на дату перечисления аванса в счет предстоящих поставок лома
— на дату отгрузки лома.
НДС можно принять к вычету, если покупатель является плательщиком НДС (ст. 161 НК РФ, Письмо Минфина от 06.03.2018 N 03-07-11/14162).
Отразите операции согласно приведенному во вложении алгоритму. И если останутся вопросы по базам НДС и налога на прибыль, то уточните, в чем конкретно проблема на вашем примере и на скринах из 1С.
Подробнее по вопросу:
Как в 1С отразить покупку металлолома и его передачу в переработку?
Покупка лома в 1С ПРОФ
.