Добрый день! 01.10.2022 нам отгрузили лом металла. Продавец в счет-фактуре НДС не указал. Я сама начислила НДС через Операции — НДС — Отражение начисления НДС. И также через Операции — НДС — Отражение НДС к вычету поставила НДС к уменьшению. У меня на сумму документа от поставщика лома расходятся базы по НДС и прибыли. В случае покупки лома это нормально? Или базы по НДС т прибыли должны быть равны?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Уточните, какая у Вас версия программы 1С?
Скриншоты во вложении.
Спасибо за уточнение.
1. В версии ПРОФ 1С:БП функционал Налоговый агент по НДС по операциям лома не автоматизирован.
Операции по приобретению лома металла необходимо выполнить вручную. Порядок действий в базе смотрите в прикрепленном файле.
2. Покупатель исчисляет сумму НДС по расчетной ставке 20/120 (п. 8 ст. 161, п. 4 ст. 164, п. п. 1, 14, 15 ст. 167 НК РФ):
— на дату перечисления аванса в счет предстоящих поставок лома
— на дату отгрузки лома.
НДС можно принять к вычету, если покупатель является плательщиком НДС (ст. 161 НК РФ, Письмо Минфина от 06.03.2018 N 03-07-11/14162).
Отразите операции согласно приведенному во вложении алгоритму. И если останутся вопросы по базам НДС и налога на прибыль, то уточните, в чем конкретно проблема на вашем примере и на скринах из 1С.
Подробнее по вопросу:
Как в 1С отразить покупку металлолома и его передачу в переработку?
Покупка лома в 1С ПРОФ
.