Забыли внести Операцию по уплате налога УСН на ЕНС в 2023 за 2022 в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Екатерина М.

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.84/10)

Добрый день. ИП на УСН (д-р). В 2023 г. не внесена в операции по единому налоговому счёту сумма оплаты за 2022 год по УСН. Соответственно, этой суммы нет в оборотке по 68.01(«висит» задолженность на эту сумму). Как правильно исправить ситуацию? Зайти в операции по единому налоговому счёту за 23год (есть возможность, пока 23 не закрыт) и там внести эту сумму, либо корректировкой ЕНС?

Метки вопроса: —
Все комментарии (5)

  1. Добрый день!

    То есть не сделали ввод остатка на ЕНС
    — Д 68.01.1 К 68.90 — датой 01.01.2023 ?

    Или другая ситуация, подробнее опишите, пожалуйста.

  2. Ввода остатков на ЕНС не вижу, может не туда смотрю? Где посмотреть? Операции по единому налоговому счёту начинаются с марта 2023

  3. Тогда уточните, пожалуйста, что значит — не внесена в операции по единому налоговому счёту сумма оплаты за 2022 год по УСН?

  4. До 28 апреля 2023г. ИП должны были оплатить налог УСН за 2022г. ИП оплатил налог, есть списание с расчётного счёта как ЕНП. Соответственно, в 2023г. мы отражали ЕНП в операциях по единому налоговому счёту (начисление). Именно этого начисления нет. Вопрос: 1.Зайти в операции по единому налоговому счёту за 23год (есть возможность, пока 23 не закрыт) и там внести эту сумму, либо корректировкой ЕНС?
    2. Прошлый бухгалтер не сделала ввод остатков на ЕНС. Вернуться в 01.01.23 и сделать?

  5. Спасибо за уточнение.
    Если УСН, значит счет 68.12.

    Так в 2023 уведомления по УСН за год не подавали, нужно было оформить документ Операция по ЕНС (25.04.2023).
    Видимо именно этой Операции у вас не хватает:
    — Д 68.12 К 68.90.

    Сейчас это можно сделать документом Корректировка ЕНС, вид операции Начисление налога.
    В Комментарии документа укажите для себя, что начисление за 2022.

    Операции по ЕНС с 2024 года в 1С

    Сделайте начисление, закройте 2024.
    Сформируйте ОСВ по счету 68.12.

    Ввод остатков не надо пока делать, это я вас не так поняла вначале.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. УСН доходы-расходы, рег. операция Зачет аванса по единому налоговому счету не зачитывает НДФЛ в 1С Почему при Закрытии месяца в феврале операция "Зачет аванса по единому налоговому счету" убирает из зачета сумму по НДФЛ и…
  2. УСН доходы-расходы, не все расходы учитываются при исчислении налоговой базы при зачете аванса по ЕНС в 1С Организация ООО на УСН (доходы-расходы). При формировании книги доходов и расходов за 1 квартал 2023 Регламентная операция Зачет аванса по…
  3. ИП УСН доходы-расходы, неверная сумма НДФЛ попадает в КУДиР за 1 кв 2023 в 1С Доброе утро. Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.134.19) Когда формируем КУДиР за 1 квартал 2023, то в строку 132 Начислена заработная…
  4. Сальдо по ЕНС из-за неверного начисление пени по ЕНС в 2023 в 1С Программа 1С: Предприятие 8.3 (8.3.24.1470) УСН 15%. Здравствуйте. Я уже обращалась с вопросом : как выровнять сальдо по ЕНС на…

Статьи по этой теме

  1. Алгоритм у налогового агента по НДС при аренде имущества в 1С (УСН) Главное – Функциональность – Учет по договорам – Организация – налоговый агент по НДС Вид контрагента – Государственный орган, Государственный…
  2. ЕНС 2023: как платить налоги и сдавать отчеты - методичка от налоговиков Источник: методичка ФНС Информация для: плательщиков ЕНП ФНС разместила в личных кабинетах налогоплательщиков брошюру «ЕНС с 2023 года: как бизнесу…
  3. Как принять к вычету НДС налогового агента при возврате аванса иностранцем в 1С? Компания является налоговым агентом, приобретая услуги у иностранного поставщика-нерезидента. Можем ли мы отразить НДС к вычету, если поставщик вернул аванс?…
  4. Алгоритм досрочного зачета ЕНП в счет НДФЛ и страховых взносов в 1С Федеральные законы от 29.05.2023 N 196-ФЗ и от 31.07.2023 N 389-ФЗ поменяли порядок распределения ЕНП: с 29 мая 2023 —…