Организация ООО на УСН (доходы-расходы). При формировании книги доходов и расходов за 1 квартал 2023 Регламентная операция Зачет аванса по единому налоговому счету не вся сумма (40%) попадает в столбец «в т.ч. расходы, учитываемые при исчислении налоговой базы». (понятно, что не встает УСН, а остальные суммы?)
По состоянию на 01.01.2023 сальдо по страховым взносам, НДФЛ и УСН перенесла Операцией по единому налоговому счету, уведомления заполнены на сумму перечисления.
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Обновите программу до последнего релиза:
Как обновить 1С 8.3 самостоятельно
Только признанные уплаченными взносы учитываются в расходах при УСН Доходы минус Расходы.
Зачет ЕНП выполняется при закрытии месяца при условии наличия средств на ЕНС, по сроку уплаты — 28 число месяца, следующего за отчетным.
Проверьте, что перенос задолженности по страховым взносам на счет 68.90 ЕНС за все месяцы отчетного периода выполнен по срокам уплаты страховых взносов при проведении:
документа Уведомление об исчисленных суммах налогов, когда РСВ не сдается, например, по страховым взносам с зарплаты за январь, февраль;
документа Операция по ЕНС, когда сдается РСВ, например, по страховым взносам с зарплаты на март.
Выполните закрытие месяца и проверьте распределение ЕНП на уплату страховых взносов за все месяцы отчетного периода — пункт Зачет аванса по единому налоговому счету в Закрытии месяца
Используйте документ Операция по ЕНС для корректировки распределения ЕНП между налогами, пенями и штрафами, если автоматически выполненный зачет ЕНП не совпал с зачетом ФНС.
Выполните расчет налога УСН через помощник Отчеты — Отчетность по УСН
Уменьшение УСН и ПСН на страховые взносы с 2023 года в 1С
.