Здравствуйте. Мое предприятие (ОСНО) заключило договор комиссии с комиссионером(ОСНО) на поставку товара из Китая . Я являюсь комитентом. Вопрос: в платежном поручении, если это не оплата вознаграждения я обязана указывать ставку НДС-18% и сумму НДС? и если я отправляю платежи без НДС это будет являться ошибкой?, в договоре комиссии указано что комитент обязан перечислять денежные средства, которые включают в себя таможенные сборы, таможенные пошлины, НДС, комиссии банков, расходы по оплате товаров.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Ставка НДС в платежном поручении комиссионеру (импорт) в 1С
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Оформление чеков ККМ при продаже комиссионного автомобиля в 1С Добрый день. Организация на ОСНО. Занимается продажей б/у автомобилей. Автосалон берет автомобили на комиссию. В агентском договоре прописывается сумма, которую…
- Оплата иностранному поставщику через платежного агента в 1С 1С:Предприятие 8.3 (8.3.25.1229) ОСНО. Ситуация для нас новая. Так как в настоящее время не можем делать переводы на прямую иностранному…
- Импорт через агента в 1С Добрый день! Мы -Покупатель резидент на ОСНО, Поставщик- компания нерезидент (Эстония), платежный агент - ООО "ВЭД ГЛОБАЛЬ" адрес: Стамбул Турция…
- Выставление счета за услуги комиссионера с НДС или без НДС после перехода с ОСНО на УСН Помогите разобраться. Наша компания является комиссионером по закупке импортного товара с Китая. В 2022 году мы были на ОСНО, а…
Статьи по этой теме
- Виды договоров с маркетплейсами в 1С Видео: Виды договоров при работе с маркетплейсами Видео: Посредническая схема в 1С Видео: Схема – договор услуг в 1С Виды…
- Как агенту (комиссионеру) считать доход для определения ставки НДС и освобождения от НДС? Применяем УСН, являемся агентом (комиссионером) по агентским договорам и договорам комиссии. Что включать в доходы по УСН для расчета лимита…
- Можно ли отразить в счете-фактуре вместо номера Таможенной декларации номер Заявления о выпуске товаров? Можно ли отразить в счете-фактуре вместо номера ГТД номер Заявления о выпуске товаров до подачи декларации на товары? Поле Номер…
- Реализация прослеживаемых товаров по договору комиссии оптом и в розницу (позиция комиссионера) в 1С В программе 1С 8.3 Бухгалтерия автоматизирован учет прослеживаемых товаров при комиссионной торговле (с релиза 3.0.106 ). Как комиссионеру организовать раздельный…
Добрый день, Лариса.
В платежке НДС указывается обязательно, если платеж его содержит (п. 4 ст. 168 НК РФ, Приложение 1 к Положению Банка России от 29.06.2021 N 762-П, Письмо Минфина России от 31.05.2007 N 03-07-11/147).
Даже если ставка 0% или Без НДС, то вы все равно ее указываете.
Вот только меня смущает указанная вами ставка, почему 18%?
Вот я и не могу понять данный платеж по договору комиссии — в назначении платежа указывать: Без налога (НДС)? нигде информацию найти не могу
В платежке вы указываете ставку НДС 20%, а когда приходуете товары, то в документе Поступление (акт, накладная, УПД) устанавливаете без НДС.
Посмотрите статью
Импорт из дальнего зарубежья через Агента. Позиция Принципала .
Наш Комиссионер заставляет нас в платежном поручении по оплатам которые не комисиионное вознаграждение писать в назначении платежа «Без налога (НДС)». Будь-то им пришло требование налоговой пояснить : почему платежи в банк приходят в назначении платежа со ставкой 20%. а доход они эти суммы не заявляют. и Комиссионер уговорил нашего директора написать письмо в их адрес что мы в назначении платежа неправильно указали ставку 20% и просим считать что ставка «Без налога (НДС)». Наш директор просит законодательное подтверждение того что мы должны ставить НДС по ставке 20%
Добрый день, Лариса.
Без НДС вы ставите, если
• вы оплачиваете товары, которые не признаются объектом налогообложения или освобождены от НДС по ст. 149 НК РФ;
• продавец не является плательщиком НДС.
Если бы вы напрямую оплачивали товары, то в платежке стояло бы без НДС. В вашем же случае вы компенсируете и затраты на товары и таможенные расходы.
Если создали доп. соглашение, то я думаю не выделение НДС в платежке не противоречит Принятия к вычету НДС.
НДС принимается к вычету при выполнение стандартных условий (в статье выше эти данные есть), выделение в платежном поручении комиссионеру суммы НДС не является условием для вычета налога (п. 2 ст. 171 НК РФ, Письмо Минфина РФ от 29.12.2014 N 03-07-08/68143, Письмо Минфина РФ от 07.07.2016 N 03-07-08/39774).
Спасибо большое