Выставление счета за услуги комиссионера с НДС или без НДС после перехода с ОСНО на УСН

Индивидуальную консультацию запросил Елена К.

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.87/10)

Помогите разобраться. Наша компания является комиссионером по закупке импортного товара с Китая. В 2022 году мы были на ОСНО, а с 2023 года перешли на УСН доходы. В 2022 году получили денежные средства от комитентов в счет договора комиссии и переведены поставщику в Китай, ГТД оформлена 2023 годом. Отчет комитенту будет 2023 годом. Как правильно выставить Счет за комиссионные услуги с НДС или без НДС?

Метки вопроса: —
Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте!

    Видится, что если услуги оказаны в 2023, то значит Счет по текущей системе налогообложения УСН, следовательно Без НДС.

    Дополнительно

    Переход с ОСНО на УСН в 1С

    Порядок определения доходов при УСН

    УСН доходы-расходы, можно ли отразить реализацию с НДС и выставить СФ покупателю после перехода с ОСНО на УСН

    .

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Как подтвердить ставку НДС 0% при экспорте в Китай в 1С Экспорт товара в Китай. Покупатель нерезидент-Китай. Ставка НДС ноль 0%. Товар прошел границу, есть ГТД. Вопрос: при экспорте в номере…
  2. Начисление НДС по неподтвержденному экспорту сырьевых товаров в 1С В феврале 2023 года отправили товары в Китай Почтой России. До конца не разобрались, что должны были самостоятельно затаможить товар.…
  3. НДС налогового агента при возврате платежа в 1С Добрый день, У нас в декабре 2023 г. был заключен договор с Китаем, где мы заказчики, Китай — подрядчик, договор…
  4. Ошибка в номере и дате СФ подача уточненной декларации по НДС в 1С Программа 1с 8.3. Предприятие на ОСНО, применяет ПБУ 18/02 балансовый метод с отражением временных разниц. 31.12. 2022 проведен и зарегистрирован…

Статьи по этой теме

  1. «Ввозной» НДС при импорте из ЕАЭС входит в ЕНП, но срок его уплаты не изменится Источник: Письмо ФНС от 02.09.2022 N СД-3-3/9545@ Информация для: импортеров С 2023 года практически все налоги будем платить на единый…
  2. Как платить НДС при ввозе товаров из ЕАЭС через третьи страны Источник: Письмо Минфина от 02.11.2022 N 03-07-13/1/106710 Информация для: импортеров Импортер, который ввез товар, приобретенный у продавца из ЕАЭС через…
  3. Будет ли вычет НДС по товарам, приобретенным до перехода с ПСН на ОСНО? Источник: Письма Минфина от 03.05.2023 N 03-07-11/40633 , от 04.05.2023 N 03-07-11/41494 Информация для: бывших плательщиков ПСН, в том числе…
  4. Код для ускоренного возмещения НДС в 2022-2023 годах Источник: Письмо ФНС от 01.04.2022 N СД-4-3/3993@ Информация для: плательщиков НДС Налоговики сообщили код, который нужно указывать в налоговой декларации…