Выставление счета за услуги комиссионера с НДС или без НДС после перехода с ОСНО на УСН

Индивидуальную консультацию запросил Елена К.

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.88/10)

Помогите разобраться. Наша компания является комиссионером по закупке импортного товара с Китая. В 2022 году мы были на ОСНО, а с 2023 года перешли на УСН доходы. В 2022 году получили денежные средства от комитентов в счет договора комиссии и переведены поставщику в Китай, ГТД оформлена 2023 годом. Отчет комитенту будет 2023 годом. Как правильно выставить Счет за комиссионные услуги с НДС или без НДС?

Метки консультации: —
Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте!

    Видится, что если услуги оказаны в 2023, то значит Счет по текущей системе налогообложения УСН, следовательно Без НДС.

    Дополнительно

    Переход с ОСНО на УСН в 1С

    Порядок определения доходов при УСН

    УСН доходы-расходы, можно ли отразить реализацию с НДС и выставить СФ покупателю после перехода с ОСНО на УСН

    .

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Возможность зачёта НДС в более позднем периоде, чем затрата Добрый день! Можно ли документом «Поступление (накладная, услуги)» от декабря 2022 - отразить затрату 2022 годом, а НДС оставить на…
  2. Можно ли принять к вычету НДС с авансовой счет-фактуры, если прошло более 3-х лет в 1С Здравствуйте, с новым годом! Мы Подрядчики, монтаж систем вентиляции и кондиционирования. В 2023 году получили авансы за материалы и работы.…
  3. Налоговый агент по НДС Добры день! Оплатили аванс нерезиденту в 2022 году за поставку оборудования . НДС в бюджет не оплачивали, т.к. НДС оплачивается…
  4. Переход с УСН на ОСНО, списание на расходы сумм таможенного НДС не учтенного на УСН в 1С Организация на ОСНО с 2023 года. В 2021-2022 гг. принимала в расходы таможенный НДС в НУ. В уменьшение прибыли суммы…

Статьи по этой теме

  1. Как в Отчете о движении денежных средств отразить НДС, возмещенный из бюджета? В ОДДС в 2023 году НДС, возмещенный из бюджета, отражался отдельной строкой по проводке Дт 51 Кт 68.02. Сейчас заполняется…
  2. Акт на прошлогодние услуги составлен в 2019 году - какая ставка НДС? Минфин рассмотрел ситуацию, когда фактическое оказание услуг произошло в конце 2018 года, а акт приемки этих услуг и счет-фактура датируются…
  3. Можно ли принять к вычету НДС по лизинговым платежам после перехода с УСН на ОСНО в 1С? Организация на УСН (доходы-расходы) в 2023 году заключила договор лизинга, учет расчетов с лизингодателем велся по счету 60. С 2024…
  4. «Ввозной» НДС при импорте из ЕАЭС входит в ЕНП, но срок его уплаты не изменится Источник: Письмо ФНС от 02.09.2022 N СД-3-3/9545@ Информация для: импортеров С 2023 года практически все налоги будем платить на единый…