Проконсультируйте, пожалуйста. Предприятие с 2022г. перешло с ОСН на УСН (доходы-расходы). В январе закрываем реализацию по юридическому лицу, от которого в ноябре 2021 получили аванс в размере 100% с НДС. Заказчик просит закрыть реализацию с НДС и выставить счет-фактуру, соответственно мы должны начислить НДС и сдать декларацию за 1 квартал 2022. В этом случае мы можем поставить к вычету НДС с полученного аванса? Заказчик в декабре отказался подписывать доп. соглашение о взаимозачете.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » УСН доходы-расходы, можно ли отразить реализацию с НДС и выставить СФ покупателю после перехода с ОСНО на УСН
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- УСН доходы НДС 5%, обязанность выставления счет-фактуры покупателю на аванс в 1С Здравствуйте! ИП работает на УСН «Доходы» и перешел на НДС 5%. При получении аванса от заказчика (реализации в данном квартале…
- Счет-фактура на аванс Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как правильно выписывать и передавать счет-фактуру заказчику в след. ситуации: 1.Организация была на УСН. С 01.01.2022…
- Реализация без подписанных актов со стороны Заказчика Наша организация занимается строительными работами. В июне 2021г с Заказчиком был подписан договор на строительство дома. Работы выполняются, закрываются и…
- УСН с НДС, уменьшение дохода УСН на сумму НДС при смене ставки НДС с 5% на 7% в 1С Добрый день. Заключен длительный договор с заказчиком, работы сдаются поэтапно. В 2025 году применяли НДС 5%, с ноября 2025 г.…
Статьи по этой теме
- Выставлять ли счет-фактуру на аванс полученный на УСН после корректировки реализации в сторону уменьшения, если аванс не возвращаем в 1С? ООО «БИРЮЗА» (УСН доходы-расходы, с июня ставка НДС изменилась с 5% на 7%). 8 апреля Организация отгрузила товары на сумму…
- Как оформить возврат аванса по услугам при эквайринге на УСН в 1С? Как в 1С провести возврат аванса, оплаченного платежной картой, за не оказанные услуги? Как принять к вычету НДС с аванса…
- Может ли ИП на УСН 6% выставлять счета-фактуры? Если ИП (УСН 6%) выставляет счета-фактуры, что делать с НДС? При применении УСН обязанность вставлять счет-фактуру есть, если вы: налоговый…
- Реализация товаров через маркетплейс по договору комиссии на УСН с НДС в 1С Из статьи вы узнаете, как упрощенцу на пониженных ставках НДС отражать реализацию товаров через электронные площадки в программе 1С. Рассмотрим…
Здравствуйте!
На УСН нет оснований выставлять СФ и реализацию с НДС. Но можете так сделать конечно, заплатить НДС в бюджет, сдать декларацию по НДС за 1 кв 22.
Вычета входящего НДС у вас не будет никакого, ни по товару-услугам-работам, ни по авансам. На УСН их нет — даже специальное КС в декларации с 22г действует, обязательное. Если упрощенец показал вычет НДС — его декларация считается не сданной. Исходящий НДС можно начислять. И вы уже все при переходе на УСН должны были обнулить по этим счетам в НУ.
Покупатель получит запрос от ИФНС по этому вычету и будет отбиваться, почему у него СФ от упрощенца. Но запрета в принципе такого нет, поэтому первичку и пояснения даст и вычет должен пройти.
Если вы и покупатель не сдали декларацию по НДС, то еще раз переговорите, может все-таки в 2021 закрыться.
Мария, здравствуйте! Спасибо большое вам за ответ. То есть, мы можем рискнуть и сдать декларацию. Начислить НДС и поставить к вычету с аванса. А потом ждать привета от налоговой. Такой капризно-принципиальный заказчик. Еще раз спасибо.
Ольга, вы можете спокойно начислить НДС, выписать СФ и сдать декларацию по НДС раздел 12
Выставление счета-фактуры при реализации на УСН
Вычета по НДС нет на УСН — никакого, ни по авансам, ни по покупкам.
Упрощенец, который выставил счет-фактуру, права на вычет не имеет
Покупатель может рискнуть и попросить вычет НДС по такому СФ. Его помурыжат и отпустят с вычетом, если он будет уверен в себе и настойчив 🙂 Это для него
Можно ли получить НДС-вычет по счету-фактуре от упрощенца?
.