УЧЕТ ЛИЗИНГА ЕСЛИ ДОГОВОР ЛИЗИНГА ЗАКАНЧИВАЕТСЯ ДО 31.12.2022

1. Добрый день! Договор лизинга заканчивается в 2022 году, в связи с этим принято решение не применять ФСБУ 25 по данному договору:
   — РО Переход на ФСБУ 25 в закрытии месяца — пропустили;
   — документ Поступление в лизинг 31.12.2021 — не оформляли.
   Продолжаете все операции оформлять по договору, как и ранее в 2021 году.
   Здесь у вас все так?

   Давайте дополнительно сверимся по алгоритму (выбираете ситуацию в зависимости от того, у кого на балансе предмет лизинга по договору):
   Учет лизинга у лизингополучателя, если объект на балансе лизингодателя до 2022 в 1С (ПРОФ)
   Учет лизинга у лизингополучателя, если объект на балансе лизингополучателя до 2022 в 1С (ПРОФ)
   Обратите внимание на настройки способа зачета аванса в документе поступления услуг. А также проверьте заполнение поля Погашение задолженности в документе Списание с расчетного счета.

2. здравствуйте!
   Договор лизинга заканчивается в 2022 году, в связи с этим принято решение не применять ФСБУ 25 по данному договору:
   — РО Переход на ФСБУ 25 в закрытии месяца — пропустили;
   — документ Поступление в лизинг 31.12.2021 — не оформляли.
   Продолжаете все операции оформлять по договору, как и ранее в 2021 году.
   Здесь у вас все так? ЗДЕСЬ ВСЕ ТАК.
   А ВОТ «Учет лизинга у лизингополучателя, если объект на балансе лизингополучателя до 2022 в 1С (ПРОФ)» СРАЗУ НЕ СТАВИЛА ДОСРОЧНО. СТОИТ С 2022Г.

3. И СЕЙЧАС У МЕНЯ ПРИ ЗАКРЫТИИ МЕСЯЦА ЭКСПРЕСС ПРОВЕРКА ВОТ ТАК, ФАЙЛ ПРИКРЕПИЛА

4. «А ВОТ «Учет лизинга у лизингополучателя, если объект на балансе лизингополучателя до 2022 в 1С (ПРОФ)» СРАЗУ НЕ СТАВИЛА ДОСРОЧНО. СТОИТ С 2022Г». — Досрочно не надо ставить в вашем случае, если ФСБУ 25 не применяли в 2021 году.

   Если по договору предмет лизинга на балансе лизингополучателя, вот можно еще здесь по отражению сверится, тот же алгоритм, но без переключателя, который смутил:
   Учет лизинга у лизингополучателя, если объект на балансе лизингополучателя с ПБУ 18/02 до 2022 в 1С (ПРОФ)
   Обратите внимание на настройки способа зачета аванса в документе поступления услуг. А также проверьте заполнение поля Погашение задолженности в документе Списание с расчетного счета. Особенно за те месяцы, по которым проверка выдала ошибку. Все ли так?

   Если не получится найти ошибку, приложите, пожалуйста, скрины ОСВ по счету 76.07 с разбивкой по субсчетам, ОСВ по счету 60.02 с отбором по договору. Скрин документов Услуги лизинга и Списание с р/с по проблемному периоду. Для удобства можно собрать в один word-файл.

5. не пойму в чем дело, вроде бы на первый взгляд все так как написано сделано.
   может потом когда лизинг закончится все выровняется, не знаю, не пойму. скрины все приложила

   1. Излишние обороты по Дт 76.07.1, судя по скрину ОСВ. Давайте еще проверим заполнение документов Поступление (акт, накладная, УПД) вид операции Услуги лизинга за весь период. Обратите внимание как заполнены счета учета расчетов по ссылке Расчеты. Проверьте движения по документу.
      «может потом когда лизинг закончится все выровняется» — желательно проверить на копии базы, введя все документы, включая выкуп.

6. добавила скрины. вроде бы все делала так как учили в бух.эксп.
   итоговое с-до 76.07 сходится с остатком платежей лизинга без ндс

   1. По скринам и описанию проблемы при оплате лизингового платежа формируется проводка Дт 76.07.1 Кт 51, а должно быть: Дт 76.07.2 Кт 51.
      Проводка Дт 60.02 Кт 51 верная – это оплата части выкупной цены.
      Отрицательные остатки только во втором квартале появились?
      Списание с расчетного счета оформляете на основании Поступления услуг лизинга? Счета расчетов в документе Списание с расчетного счета не корректировали вручную?

7. дело в том, что я делала (как мне кажется) руководствуясь этим разъяснениям бух.эксп., (скрин прилагаю)
   хотя слышала от другого бухгалтера, что она проводит счет расчетов 76.07.2 по списанию с р/с.
   в ручную я ничего не правила
   отрицательные остатки стали с марта

   1. Приложение

      В статье рассмотрена предоплата, там важен именно счет расчета по авансам. При последующей оплате должно быть как на скрине во вложении. Поправим скрин в статье, чтобы не вводить в заблуждение, большое спасибо, что обратили на это внимание.
      Если оплата проходит через счет 76.07.1 только с марта и период не закрыт, можно попробовать в Списании с р/с исправить счет расчетов и перепровести документы. Но сначала обязательно на копии базы, чтобы проверить результат.
      Либо исправить документом Операция, введенная вручную: Дт 76.07.2 Кт 76.07.1.

9. доброе утро. я счета расчетов в списании лизинговых платежей с самого начала ставила 76.07.1 и 60.02. начиная с первого авансового платежа, 30.06.2021 заканчивая всеми ежемесячными лизинговыми платежами по 28.06.2022, еще осталось 2 платежа.
   краснота появилась с марта 2022.
   мне только подходит наверное правки операцией вручную.
   можете подробнее сказать, первый авансовый платеж я какие счета расчетов должна была ставить?
   а последующие лизинговые ежемесячные 76.07.02 и 60.02. ?
   (прилагаю скрины списаний)
   скажите пожалуйста подробнее как исправить в 1с не затрагивая прошлые периоды?
   спасибо, что помогаете разобраться!

   1. Добрый день, Ольга. Чтобы исправить, не затрагивая прошлые периоды, предлагаю в текущем периоде перенести сальдо на нужный счет документом Операция, введенная вручную:
      Дт 76.07.2 Кт 76.07.1.
      В первом авансовом платеже важен счет расчетов по авансам, у вас он правильно выставлен, там ошибки быть не должно.
      Чтобы определить, какую сумму нужно перенести на счет 76.07.2, можно воспользоваться, например, отчетом Обороты счета 76.07.1, где видно, какая сумма прошла в корреспонденции со счетом 51.
      После внесения исправлений внести документы до окончания договора лизинга, в том числе по выкупу, чтобы проверить, что все правильно закрывается в итоге.
      Сначала попробовать на копии базы.

Комментарии закрыты.