День добрый. На счете 97.11 имеется убыток за 2021 год, который отсутствует в декларации по налогу на прибыль, а также убыток за 2022 год в неверной сумме. Как это откорректировать, без перепроведения базы, так, чтобы в 4 разделе декларации отражались корректные данные. Спасибо.
Все комментарии (5)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Добрый день!
Уточните, пожалуйста, учет ведете с применением ПБУ 18? Приложите скрин Главное — Учетная политика — блок настройки ПБУ 18.
И что значит в неверной сумме, руками некорректно начислена сумма или автоматически в закрытии месяца?
День добрый. Учет ведем без ПБУ 18.
2021 году сумма убытка была убрала руками из декларации, в налоговом учете попала на счет 97.11.
В 2022 году — информацией почему так, я не обладаю.
Еще такой вопрос, у вас на протяжении всего периода 21, 22, 23, 24 убыток или есть прибыль? Программа автоматически не уменьшает суммы?
По убытку за 2022 год, в какую сторону расхождение по вашему мнению, больше или меньше сумма, чем должна быть?
День добрый.
2021 год в БУ убыток, по декларации прибыль
2022 год в БУ убыток, по декларации убыток, сумма убытка не соответствует БУ
2023 год прибыль и по учету и по декларации, программа уменьшает прибыль на сумму убытка
2024 год прибыль и по учету и по декларации, программа уменьшает прибыль на сумму убытка
Тогда не совсем поняла, что вручную убирали из декларации за 2021. В декларацию у нас попадает убыток по ДТ 97.11 в НУ, по БУ этих сумм нет.
Расхождения в БУ и НУ могут быть, например, из-за разных способов начисления амортизации, отдельных видов расходов, которые учитываются в БУ и не принимаются для НУ:
Закрытие счета 97.11 по убытку в 1С
Дальше в периоде, когда появится прибыль, программа автоматически начинает уменьшать убытки. Обязательно проверить, что убытки списываются в порядке очереди 2021, 2022 и т.д.
Приложите, пожалуйста, ОСВ и карточку 97.11 за 01.01.21 по 30.09.2024, показатели — НУ, будет видно какая сумма за какой год, и скрины, где не совпадают цифры.
Еще материалы по теме пригодятся:
Налог на прибыль: перенос убытков прошлых лет без ПБУ 18/02 в 1С
Как внести убытки прошлых лет, которые не были вовремя признаны в учете в 1С?
Как перенести убыток в НУ, если его списание нужно отложить или прервать в 1С?
Расхождение убытка в декларации по прибыли с убытком по ОСВ в 1С