Как прибыль в налоговом учете уменьшить на убыток прошлых лет

Вопрос задал: Лиана Г. (Махачкала)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.44/10)

Добрый день. 1С Бухгалтерия 3.0.76.67. на ОСНО. Подскажите пожалуйста , за весь 2019 год у нас были убытки в декларациях по налогу на прибыль , а в за 1 и 2 кварталы 2020 года вышла прибыль и налог к уплате. Можно ли как то сейчас в декларациях отразить этот убыток и как ,чтоб уменьшить налоговую базу

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (8)

  1. А если сейчас отредактировать за 2019 год декларацию? Это чем чревато? Я первый столкнулась с убытком и не подумала на перед.

  2. Раз в 2019 г. получен убыток, в декларации зв Лист 02 стр. 060 должен быть это убыток отражен. Если в декларации убыток указан, то уточненную декларацию подавать не надо. Проверьте убыток, указанный в декларации соответствует сумме убытка по налоговому учету, т.е. сальдо по дебету счета 99.01.1.
    Тогда можно в копии базы сделать перенос убытка, документом Операция, введенная вручную. Сформируйте ОСВ за 2019 г и сравните с ОСВ в рабочей базе. Сформировать декларацию за полугодие 2020 г. Если результата вас устроит, то выполните действия в рабочей базе. Как сделать копию базы можно посмотреть здесь: Как сделать копию базы 1С 8.3 .

  3. Сальдо по 99 счету за 2019, нет. Свернуто же все. Или я что то не понимаю

  4. Если смотреть обороты за 2019 года , там сумма чуть больше. Это правильно, у меня разница НУ и БУ, была применена амортизационная премия, три года назад

  5. В документе закрытие месяца, смотрю справку расчета по налогу на прибыль. Там все правильно, и БУ и НУ . Получается мне нужно только создать операции введен.в ручную, закрыть заново 2019 г. и потом формировать декларацию за 2020

  6. Здравствуйте, Лиана.
    Да, создайте документ Операция, введенная вручную. В закрытии месяца декабря сделайте только реформацию баланса. Сделайте все сначала на копии базы.

  7. Спасибо большое!

Комментарии закрыты