Добрый день, пришло требование по НДС, по техническим причинам у нас оказалась занижена сумма реализации. Указали реализацию на меньшую стоимость, чем положено. НДС к доплате, но у меня есть счета-фактуры на аванс которые я не провела. Для того что бы было меньше налога к доплате я хочу воспользоваться вычетом по авансовым счетам-фактурам которые ранее не провела. Подскажите, как технически это сделать, что за чем отправить в налоговую, как ответить на требование, в требовании исправить данные и следом отправить уточненную декларацию с авансовыми счетами фактурами или в требовании пишу исправлений не требуется и отправляю декларацию где указываю верные данные. Как последовательно сделать что бы не завысить сумму налога к доплате, а потом его не уменьшить авансовыми счетами-фактурами. Может вначале сдать уточненку где все верно указать, а в требовании ответить что исправлений не требуется. Спасибо
Все комментарии (10)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Правильно поняла, что сначала надо:
1. Изменить сумму реализации (увеличить) за прошлый период? Какой?
У покупателя сумма верная, у вас занижена?
То есть будет в программе Корректировка реализации вид операции Исправление в первичных документах?
2. Отразить в программе счет-фактуры на аванс полученные в прошлом периоде?
3. Потом ответить на требование.
это все за 4 кв. 2024г., все верно понимаете, и как ответить на требование что бы корректировка реализации не подняла налог к уплате, что бы можно было его уменьшить авансовыми счетами фактурами
1. В программе текущим периодом оформляете документ Корректировка реализации вид операции Исправление в первичных документах.
В поле После изменения указываете верную сумму.
Не смотря на то что, дата проводок относится к прошлому периоду, граница последовательности в закрытии месяца не нарушается.
Для целей учета НДС исправления также фиксируются автоматически.
Занижена сумма выручки прошлого года. Исправление ошибки до подписания отчетности в 1С
Документ Корректировка реализации вид операции Исправление в первичных документах в 1С
2. В программе текущим периодом оформляете документ Формирование записей книги покупок —Заполнить.
Оставляете только те счет-фактуры на аванс, по которым будете принимать вычет.
В поле Запись доп.листа -Да, корректируемый период -дата 4кв24.
Счет-фактуры на аванс подбираете самостоятельно по сумме, чтобы сумма начисленного НДС и авансы к вычету были примерно одинаковы.
Принятие НДС к вычету по авансам, выданным поставщикам в 1С
3. Формируете уточненную декларацию по НДС, подаете
Порядок исправления суммовых ошибок по НДС в 1С
Порядок представления уточненной декларации по НДС в 1С
Если требуется уплачиваете пени.
Отвечаете на требование налоговой
Порядок ответа на требования из ИФНС о представлении пояснений по НДС
Шаблоны ответов на требования ИФНС в 1С
4. В части ЕНС
Уточненная декларация по НДС на уменьшение и на увеличение при ЕНС с 2024 года в 1С
Доброе утро, спасибо за ответ, в 1С делаю все исправления, потом формирую уточненую декларацию, сдаю, а на требование как отвечаю, исправлений не требуется? или заполняю с исправлениями? это декларация по НДС текстовое пояснение не требуется нужно указать нужны исправления или нет, нужно учитывать что я сдала уточненку?
Приложение
В требовании отвечаете , что подали уточненные данные.
Но считаю, что ответ на требование еще зависит от того, как оно звучит.
Можно созвониться с ИФНС, уточнить в каком виде им необходимо подать пояснения, нужны ли уточнения по конкретным строкам (если в ответе заполнили сами) или будет достаточно уточненной декларации.
Посмотрите еще, пример шаблонов. Может быть что то подойдет вам.
требование в котором нужны уточнения по конкретным строкам, возникла разница между нашей книгой продаж и книгой покупок контрагента
Какой у вас код ошибки?
Что делать, если пришло требование о представлении пояснений к декларации по НДС
Считаю, что тогда подаете уточнения по конкретным строкам и саму уточненку.
Ответ на Требование из ИФНС о «разрыве» в цепочке с контрагентом в 1С
Доброе утро
код ошибки 4 (20,21)
при ответе на требование по конкретным строкам, если я изменю сумму в большую сторону у меня будет налог к уплате
уточненной декларацией я сумму к оплате занижу
Вопрос в какой последовательности сдавать уточненку и ответ на требование
Например я сдаю уточненку через день ответ на требование, тогда как ответ на требование оформить изменить строки?
Спасибо за уточнение.
Код ошибки говорит, что возможно ошибка при регистрации счета-фактуры в какой-либо графе, номер графы указан в скобках.
Вы отвечаете на требование по конкретным строкам.
Да, у вас возможен налог к уплате и тогда нужно начислить и уплатить пени.
Сначала начисляете и уплачиваете пени, потом подаете уточненную декларацию по НДС.
Подаете уточненную декларацию и следом отвечаете на требование.
В ответ на требование отвечаете по каждой строке, что верно или что нет и как должно быть.
Технически не могу вам прокомментировать как выглядит это в программе.
Спасибо большое Оксана, там к доплате получились копейки