Торговый сбор в декларации по налогу на прибыль с 2024 в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Елена К.

Ответственный за ответ: Почекуева Екатерина (★9.95/10)

Добрый день!
В декларацию по налогу на прибыль не попадает торговый сбор, оплаченный за 1 квартал.
Висит кредитовое сальдо на счете 68.13, которым уменьшен налог на прибыль.
Ставить сумму руками?

Метки вопроса: —

Все комментарии (8)

  1. Также сейчас увидела, что авансы по РБ переносятся на 68.90 уже за минусом торгового сбора, но ведь, это не соответствует декларации

  2. Здравствуйте!

    Верно понимаю, проводка Д 68.04.1 К 68.13 Налог на прибыль уменьшен на сумму торгового сбора в рег. операцию Расчет налога на прибыль сформирована?

    Как определить сумму авансовых платежей к уплате во 2 квартале (стр. 290-310), посмотрите пожалуйста в статье
    Алгоритм расчета налога на прибыль и авансовых платежей за I квартал в 1С

    Дополнительно
    Начисление и уплата торгового сбора в 1С

  3. Верно понимаю, проводка Д 68.04.1 К 68.13 Налог на прибыль уменьшен на сумму торгового сбора в рег. операцию Расчет налога на прибыль сформирована? Да, все верно, 1с сама ее сформировала

    В статье указано, что строки по торговому сбору заполняются в декларации на прибыль автоматически, у нас не заполняются, и выходит подсказка, что сальдо по 68.13 кредитовое. Но ведь этот кредит уйдет только 28.04.2024 года в на 68.90.
    Очень большая просьба помочь разобраться. Торговый сбор был оплачен в первых числах апреля и по НК РФ мы имеем право уменьшить прибыль за 1 квартал на него, но программа не видит и получается увидит как бы уплату только апрелем, то есть во 2 квартале, хотя автоматически по проводках 1с уменьшает налог на прибыль, то есть анализ счета не идет с декларацией

  4. Строку 267 заполните в ручном режиме с учетом этого Авансы по прибыли можно уменьшать на неуплаченный торговый сбор, но есть условие

    Строки желтого цвета в декларации заполняются в ручном режиме — это касается и строк 300 и 310. Обновите в них данные с учетом строки 267.

    Далее Раздел 1.1, 1.2 — не забывайте обновить данные по ссылке Заполнить Подраздел 1.1, 1.2 по данным декларации.

  5. С эти моментом разобрались, я так и сделала. Остался последний момент. Неверно переносятся начисленные авансы в РБ на 68.90 в закрытии месяца, сумма уменьшается на торговый сбор, хотя ранее уменьшение на торговый сбор уже прошло на сумму к уменьшению по итогам квартала.
    На примере сумма авансов по декларации голова+ обособка по 23 238 367 в месяц, а начисления идут по 23238367-(1209306/3)=24318565

  6. На торговый сбор уменьшается только налог к доплате (уменьшению) и только по обособке. Но, если правильно поняли, у вас централизованная уплата (ГП+ОП).Тогда торговый сбор учитывается в общей сумме.
    Что касается ваших расчетов, то они не совсем ясны т.к. не владеем полной картиной по учету. Распишите подробнее, пожалуйста.

  7. У нас есть голова и обособка, торговый сбор платим только по Голове, так как обособка в области , где нет торгового сбора.
    Вопрос только по платежам в региональный бюджет РФ по ставке 17%
    Общий налог в РБ за 1 квартал 74
    Начисленные авансовые платежи 110
    Уплаченный торговый сбор 1,2
    Сумма к уменьшению по РБ за 1 квартал 74-110-1,2=37
    Авансы РБ во 2 квартале равны начисленному налогу за 1 квартал и равны 74
    Когда заполняли декларацию по налогу на прибыль пришлось руками заполнить сумму торгового сбора по строкам 265 и 267, (хотя программа четко отработала уменьшение и сделала проводку Д 68.04.1 К 68.13 на сумму 1,2 регламентной операцией) декларации листа 02 и соответственно сумму авансовых платежей на 2 квартал.
    В закрытии месяца программа перенесла проводкой Д 68.04.1 К 68.90 налог в РБ к уменьшению в сумме 37 четко по декларации. Однако, авансовые платежи на 2 квартал начисляет по РБ за минусом 1/3 суммы торгового сбора, она же не должна будущие авансовые платежи уменьшать на торговый сбор. Напишите пож-та какие оборотки и анализы счетов сделать, чтобы вам был более понятен вопрос

    1. Теперь понятно, спасибо.

      Если срочно надо вопрос решить, то ручные корректировки в рег. операции Начисление налогов на единый налоговый счет и там нужные суммы.

      Это выглядит, как ошибочное поведение программы.
      Получается, что ежемес авансы в проводке уменьшаются на торговый сбор. Хотя не должны.
      Надо писать на v8@1c.ru
      или так
      Как отправить сообщение в техподдержку из 1С

      Если появится информация по этому направлению, то сразу поделимся.

Комментарии закрыты.