Налог на прибыль в 1С8

Индивидуальную консультацию запросил Ирина Р. (Смоленская область)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Подскажите, пожалуйста, порядок отражения в учете налога на прибыль в 1С 8.2. ПБУ 18 не применяем, налогооблагаемая база в БУ и НУ равны — проверила. В январе получена прибыль, налог на прибыль отражен верно, в феврале — убыток, налог на прибыль отражен верно, в марте — убыток, но налог на прибыль отражен в проводках в сумме, равной нарастающим итогом нулю. По итогам квартала — убыток, а налог по кварталу равен 0. Как такое может быть??? Спасибо.

Метки вопроса: —
Все комментарии (11)

  1. Налог на прибыль в декларации должен быть отражен к уменьшению. А программа его считает по нулям.

  2. Здравствуйте, Ирина!
    Уточните, пожалуйста вы уплачиваете ежемесячные авансовые платежи по прибыли?
    Посмотрите материал по теме: Алгоритм расчета налога на прибыль и авансовых платежей за I квартал
    Весь материал по заполнению Декларации по прибыли здесь

  3. Ежеквартальные, но внутри платим ежемесячно авансы

  4. С заполнением декларации мой вопрос не связан, там всё понятно. Прошу прокомментировать конкретную ситуацию, когда в целом по первому кварталу получен убыток и сумма налога не отражена с минусок ( к уменьшению), а просто ее нет, ноль …

  6. Здравствуйте, Ирина!
    Уточните, пожалуйста где сумма налога не отражена с минусом (к уменьшению), а просто ее нет, ноль …? Приведите скрин.
    Налог к уменьшению отражается в стр. 280 и 281 Декларации по налогу на прибыль. Как рассчитывается суммы данных строк смотрите в материале Алгоритм расчета налога на прибыль и авансовых платежей за I квартал ШАГ 4. ОПРЕДЕЛИТЕ СУММУ НАЛОГА К ДОПЛАТЕ (СТР. 270, 271) ИЛИ К УМЕНЬШЕНИЮ (СТР. 280, 281).

  7. Мой вопрос связан с отражением суммы налога в проводах. Я анализирую анализ сч. 68.04.1.

  9. По кредиту счета 68.04.1 отражается начисление налога. Так как у вас в 1 кв. убыток, то все верно сумм по кредиту счета не должно быть. счет 68.04.1.
  11. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Налог на прибыль, если продажа ОС с убытком при ПБУ 18/02 Добрый день! Первый раз формируем в Бух Декларацию по налогу на прибыль, выполняем регламентные задания по расчету налога на прибыль…
  2. Декларация по налогу на прибыль за 1 кв. 2022г Добрый день! Подскажите, пожалуйста, нужно ли заполнять раздел 1.2 в декларации по налогу на прибыль. за 1 кв. 2022г если…
  3. Отражение расходов за 2024 в 2025 , если в 2024 в декларации по налогу на прибыль был убыток в 1С Доброго дня! У нас такая ситуация: по итогам закрытия 2024 года в налоговом учете сформировался убыток, в учетной системе отражены…
  4. Отражение Налога на прибыль в универсальном отчете по ЕНС в 1С Добрый день. ООО уплачивает ежемесячные авансовые платежи из расчетной прибыли. По итогу 1го квартала 2023 получился налог к уменьшению (не…

Статьи по этой теме

  1. Почему в декларации по прибыли в 1 квартал отражен убыток прошлых лет, а в полугодии нет в 1С? В 1 квартале уменьшили налоговую прибыль на убытки прошлых лет. В декларации заполняли строку 110 Листа 02. По полугодию эта…
  2. Почему в декларацию по налогу на прибыль за полугодие не попадает убыток прошлого года? Почему в декларацию по налогу на прибыль за полугодие не попадает убыток прошлого года? В I квартале был также убыток,…
  3. Декларация по налогу на прибыль за 1 квартал 2026 в 1С. Контроль показателей: как правильно проверить и заполнить декларацию Итоги эфира Видео: 26-04-17_Итоги эфира.mp4 Полная запись Видео: 26-04-17_Полная запись эфира.mp4 Разбивка записи по темам Изменения по налогу на прибыль…
  4. Налог на прибыль: перенос убытков прошлых лет без ПБУ 18/02 в 1С Убытки, полученные в НУ по результатам года, можно списать на уменьшение налогооблагаемой базы в последующие налоговые периоды. Из статьи вы…