Налог на прибыль в 1С8

Вопрос задал Ирина Р. (Смоленская область)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Подскажите, пожалуйста, порядок отражения в учете налога на прибыль в 1С 8.2. ПБУ 18 не применяем, налогооблагаемая база в БУ и НУ равны — проверила. В январе получена прибыль, налог на прибыль отражен верно, в феврале — убыток, налог на прибыль отражен верно, в марте — убыток, но налог на прибыль отражен в проводках в сумме, равной нарастающим итогом нулю. По итогам квартала — убыток, а налог по кварталу равен 0. Как такое может быть??? Спасибо.

Все комментарии (11)

  1. Налог на прибыль в декларации должен быть отражен к уменьшению. А программа его считает по нулям.

  2. Здравствуйте, Ирина!
    Уточните, пожалуйста вы уплачиваете ежемесячные авансовые платежи по прибыли?
    Посмотрите материал по теме: Алгоритм расчета налога на прибыль и авансовых платежей за I квартал
    Весь материал по заполнению Декларации по прибыли здесь

  3. Ежеквартальные, но внутри платим ежемесячно авансы

  4. С заполнением декларации мой вопрос не связан, там всё понятно. Прошу прокомментировать конкретную ситуацию, когда в целом по первому кварталу получен убыток и сумма налога не отражена с минусок ( к уменьшению), а просто ее нет, ноль …

  6. Здравствуйте, Ирина!
    Уточните, пожалуйста где сумма налога не отражена с минусом (к уменьшению), а просто ее нет, ноль …? Приведите скрин.
    Налог к уменьшению отражается в стр. 280 и 281 Декларации по налогу на прибыль. Как рассчитывается суммы данных строк смотрите в материале Алгоритм расчета налога на прибыль и авансовых платежей за I квартал ШАГ 4. ОПРЕДЕЛИТЕ СУММУ НАЛОГА К ДОПЛАТЕ (СТР. 270, 271) ИЛИ К УМЕНЬШЕНИЮ (СТР. 280, 281).

  7. Мой вопрос связан с отражением суммы налога в проводах. Я анализирую анализ сч. 68.04.1.

  9. По кредиту счета 68.04.1 отражается начисление налога. Так как у вас в 1 кв. убыток, то все верно сумм по кредиту счета не должно быть. счет 68.04.1.

  11. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.