Налог на прибыль в 1С8

Индивидуальную консультацию запросил Ирина Р. (Смоленская область)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Подскажите, пожалуйста, порядок отражения в учете налога на прибыль в 1С 8.2. ПБУ 18 не применяем, налогооблагаемая база в БУ и НУ равны — проверила. В январе получена прибыль, налог на прибыль отражен верно, в феврале — убыток, налог на прибыль отражен верно, в марте — убыток, но налог на прибыль отражен в проводках в сумме, равной нарастающим итогом нулю. По итогам квартала — убыток, а налог по кварталу равен 0. Как такое может быть??? Спасибо.

Метки вопроса: —
Все комментарии (11)

  1. Налог на прибыль в декларации должен быть отражен к уменьшению. А программа его считает по нулям.

  2. Здравствуйте, Ирина!
    Уточните, пожалуйста вы уплачиваете ежемесячные авансовые платежи по прибыли?
    Посмотрите материал по теме: Алгоритм расчета налога на прибыль и авансовых платежей за I квартал
    Весь материал по заполнению Декларации по прибыли здесь

  3. Ежеквартальные, но внутри платим ежемесячно авансы

  4. С заполнением декларации мой вопрос не связан, там всё понятно. Прошу прокомментировать конкретную ситуацию, когда в целом по первому кварталу получен убыток и сумма налога не отражена с минусок ( к уменьшению), а просто ее нет, ноль …

  6. Здравствуйте, Ирина!
    Уточните, пожалуйста где сумма налога не отражена с минусом (к уменьшению), а просто ее нет, ноль …? Приведите скрин.
    Налог к уменьшению отражается в стр. 280 и 281 Декларации по налогу на прибыль. Как рассчитывается суммы данных строк смотрите в материале Алгоритм расчета налога на прибыль и авансовых платежей за I квартал ШАГ 4. ОПРЕДЕЛИТЕ СУММУ НАЛОГА К ДОПЛАТЕ (СТР. 270, 271) ИЛИ К УМЕНЬШЕНИЮ (СТР. 280, 281).

  7. Мой вопрос связан с отражением суммы налога в проводах. Я анализирую анализ сч. 68.04.1.

  9. По кредиту счета 68.04.1 отражается начисление налога. Так как у вас в 1 кв. убыток, то все верно сумм по кредиту счета не должно быть. счет 68.04.1.
  11. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Списание убытка прошлых лет в НУ после присоединения организации в 1С В сентябре 2021 произошло присоединение АО (есть убытки прошлых лет) к АО прибыльному путем реорганизации. По итогам 2022 года получена…
  2. Как проверить правильно ли начисляется ОНО и ОНА в 1С Здравствуйте, подскажите, как проверить в программе, правильно ли начисляется ОНО и ОНА, как можно проверить? Если финансовый результат — убыток,…
  3. Лист 02 Приложение 4 декларации по налогу на прибыль, если убыток увеличился в текущем году Заполнение листа 4 приложение 4 лист 02 декларация по прибыли На 01.01 отражен убыток прошлых периодов (с 2012 года) и…
  4. ОНА на счете 09 не совпадает с данными по убытку прошлых лет в декларации по налогу на прибыль в 1С Добрый день. Я устроилась в компанию главным бухгалтером, и от предыдущего бухгалтера есть расхождения по убыткам прошлого периода. На начало…

Статьи по этой теме

  1. Как проверить расход по налогу на прибыль в стр. 2410 Отчете о финансовых результатах в 1С? Организация применяет ПБУ 18/02. В декларации по налогу на прибыль отражен убыток, а в ОФР строки 2410 и 2412 не…
  2. Проверка отчета о финансовых результатах по обычной форме Рассмотрим, как проверить отчет о финансовых результатах, сформированный в обычном порядке. Вы узнаете: какие данные должны отражаться в каждой строке…
  3. Расход по налогу на прибыль в ОФР в 1С С 2025 года ставка налога на прибыль изменилась с 20% на 25%. Расход по налогу на прибыль В Отчете о…
  4. Можно ли убыток по налогу на прибыль, полученный в отчетном периоде, перенести на следующий квартал? Можно ли убыток в НУ, полученный по итогам отчетного периода 9 мес., перенести и учесть в следующем периоде (при заполнении…