Добрый день!
Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.167.36)
При списании НДС на счет 91.02 с корреспонденцией сч. 19, не подтвержденного поставщиком используем «списание выделенного НДС на прочие расходы» вид статьи «Прочие косвенные расходы» (не принимается к НУ) в отчет о фин. результатах сумма попадает
При списании НДС на счет 91.01 с корреспонденцией сч. 76.ВА списанного при условии ликвидации поставщика выбираем «НДС по списанной кредиторской задолженности, вид статьи «НДС по списанной кредиторской задолженности» в отчет о фин результатах сумма НЕ попадает. Почему так? и корректно ли данное списание?
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Имеете в виду в прочие доходы не попадает? В расшифровке этой строки нет суммы. Или как-то иначе.
в расшифровке этой суммы нет
Здравствуйте!
Уточните, во 2м случае вы списываете дебиторскую задолженность?
Восстановление НДС по причине списания дебиторской задолженности п. 3 ст. 170 НК РФ не предусмотрено.
Минфин считает, что НДС, принятый к вычету с аванса, необходимо восстановить. Судебная практика противоречивая. Рекомендуем ознакомиться с имеющимися вариантами и выбрать наиболее подходящий к своей ситуации подход:
Надо ли восстанавливать НДС при списании просроченной дебиторской задолженности?
По теме
Как восстановить НДС с аванса выданного при списании дебиторской задолженности в 1С?
Да списываем, изменили статью на прочие внереализационные без учета в НУ.
После изменения вида статьи сумма НДС стала отражаться в Отчете о фин.результатах?
Да
Рада что у вас получилось! И спасибо за обратную связь!