Ввод остатков, если по РБП разные сроки в БУ и НУ УСН

Вопрос задал Евгения Ш.

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Добрый день!
С 2019г перешли с ОСНО на УСН (БП 8.2). В 2019г остаток несписанных РБП продолжили списывать равномерно, как в БУ. С 2020 года я завожу новую базу (БП 8.3) и хочу списать остаток РБП в НУ сразу.
Какой признак (Не принимается/принимается) у РБП нужно поставить в воде остатков? И как мне списать РБП в НУ, чтобы сумма не просто попала в КУДиР, а прошла по каждому имеющемуся виду РБП, когда я строю универсальный отчет?
Спасибо.

Все комментарии (6)

  1. Здравствуйте!

    Уточните, пожалуйста, ситуацию. Заводите остатки 31.12.2019. Есть сальдо по РБП УСН на эту дату. Что имеется в виду «хочу списать остаток РБП в НУ сразу». Надо заводить данные по состоянию на эту дату.

  2. Да, всё верно, завожу недосписанные остатки по сч. 97.21 по каждому расходу РБП в документе «ввод начальных остатков». В БУ заведенные РБП так и будут списываться регламентной операцией равномерно до полного списания, тут вопросов нет.
    А в НУ я хочу списать всё оставшееся единовременно в январе 2020-го.

    1. Спасибо, за уточнение.
      Т.е. надо ввести остатки так, чтобы для УСН РБП были списаны в полном объеме 31.01.2020.

        1. Вопрос в работе.

  3. Добрый день, Евгения.
    При вводе остатков снимите флажок — Ввод остатков в налоговом учете. Ввести остаток в БУ по каждому виду РБП.
    На дату перехода на УСН (01.01.2020) необходимо сделать запись в КУДиР документом Запись книги доходов и расходов УСН в разделе Операции – УСН – Записи книги доходов и расходов УСН.
    Запись сделать по каждому виду РБП.
    Материал по теме: Покупка программного обеспечения при УСН Доходы — Расходы .

Комментарии закрыты.