Добрый день. ООО на ОСНО оказывает покупателям услуги на условиях 100% предоплаты. В июле 2024 г. обнаружили ошибку — задвоился покупатель (реквизиты идентичны, покупатель один и тот же): в 2023 г. предоплата была отнесена на сч. 62.02 «Ромашка», а реализация — на сч. 62.01 на «Ромашка» ООО. Таким образом, на сч. 62 получилось развернутое сальдо (Дебет 62.01 «Ромашка» ООО = Кредит 62.02 «Ромашка»), на сч. 76.АВ с предоплаты был исчислен и уплачен в бюджет НДС по компании «Ромашка», с реализации также исчислен и уплачен НДС уже по компании «Ромашка» ООО, но к вычету НДС с авансов «Ромашка» своевременно принят не был. Подавать уточненку за 2023 г. не планируем. Подскажите, пожалуйста, каким документом списать зависшую сумму НДС на сч. 76.АВ (включая налоговый учет).
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Для списания НДС есть одноименный документ Списание НДС,
при помощи которого НДС будет списан на счет 91
Документ Списание НДС правильно заполняет бухгалтерские и налоговые регистры при проведении, поэтому списание НДС в программе нужно оформлять всегда этим документом, а не документом Операция, введенная вручную, для корректного учета НДС.
Подробный алгоритм действий:
Документ Списание НДС в 1С
Спасибо, будем разбираться