Добрый день. ООО на ОСНО оказывает покупателям услуги на условиях 100% предоплаты. В июле 2024 г. обнаружили ошибку — задвоился покупатель (реквизиты идентичны, покупатель один и тот же): в 2023 г. предоплата была отнесена на сч. 62.02 «Ромашка», а реализация — на сч. 62.01 на «Ромашка» ООО. Таким образом, на сч. 62 получилось развернутое сальдо (Дебет 62.01 «Ромашка» ООО = Кредит 62.02 «Ромашка»), на сч. 76.АВ с предоплаты был исчислен и уплачен в бюджет НДС по компании «Ромашка», с реализации также исчислен и уплачен НДС уже по компании «Ромашка» ООО, но к вычету НДС с авансов «Ромашка» своевременно принят не был. Подавать уточненку за 2023 г. не планируем. Подскажите, пожалуйста, каким документом списать зависшую сумму НДС на сч. 76.АВ (включая налоговый учет).
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Списание НДС, дважды начисленного по авансам полученным в 1С
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Как сформировать общий счет-фактуру на реализацию услуг физлицам за месяц, сводная справка по розничным продажам в 1С Уважаемые эксперты, добрый день! ООО на ОСНО оказывает покупателям - физ.лицам услуги в сети Интернет на условиях 100% предоплаты. Физ.лица…
- УСН, д-р НДС 5%, последовательность проводок в документе Оказание услуг по зачету аванса в 1С ООО, УСН, д-р НДС 5%. В документе «Оказание услуг» сперва проходят проводки по зачету аванса покупателям 62.02/62.01 (в карточке счета…
- Как провести тройной взаимозачет по письму, если наш покупатель оплатил нашему поставщику в 1С Коллеги, немного запуталась с зачетом, помогите проводками: покупатель ИП по одной из наших компаний (обе на ОСНО) отгрузился, т. е.…
- В каких случаях НДС вычитается из доходов УСН в 1С Добрый день! УСН с НДС с 2025 г. Мы продаем детскую одежду при 100% предоплате, в среднем за полгода до…
Статьи по этой теме
- Принятие НДС к вычету при зачете авансов, полученных от покупателей в 1С Рассмотрим особенности отражения в 1С принятия НДС к вычету при зачете авансов, полученных от покупателей. Вы узнаете: каким документом оформляется…
- Реализация лома и сырых шкур животных в учете Продавца в 1С ПРОФ С 2018 года реализация лома цветных и черных металлов, а также сырых шкур животных облагается НДС. Особенность этих операций в…
- Как отразить отгрузку без перехода права собственности при предоплате в 1С? Как отразить в программе 1С операции по отгрузке товаров (продукции) без перехода права собственности и последующей их реализации? Оплата получена…
- Начисление НДС с межценовой разницы в 1С В программе 1С автоматизировано начисление НДС с межценовой разницы при реализации товаров (с релиза 3.0.125.19 ). Расскажем, в каких случаях…
Здравствуйте!
Для списания НДС есть одноименный документ Списание НДС,
при помощи которого НДС будет списан на счет 91
Документ Списание НДС правильно заполняет бухгалтерские и налоговые регистры при проведении, поэтому списание НДС в программе нужно оформлять всегда этим документом, а не документом Операция, введенная вручную, для корректного учета НДС.
Подробный алгоритм действий:
Документ Списание НДС в 1С
Спасибо, будем разбираться