Добрый день. Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.161.19)
Сделали периодический ремонт основного средства (капитализируемый) подрядным способом с давальческими материалами. Услуги подрядчика отражены документом «Поступление услуг» в БУ на сч. 08, в НУ на сч.20. Как оформить в программе списание материалов со сч.10., что бы в БУ проводки были на сч.08, а НУ на сч.20.?
Все комментарии (11)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
Затраты могут капитализироваться, если выполняется ряд условий — проверьте по чек-листу свою ситуацию:
Чек-лист по учету затрат на улучшение и восстановление ОС в 1С
Существенные по величине регулярные затраты на проведение ремонта основных средств периодичностью более 12 месяцев (п. 6, 7, 10 ФСБУ 6/2020):
признаются самостоятельным инвентарным объектом;
имеют собственный срок амортизации.
Передачу материалов для ремонта оформите документом Склад — Расход материалов с видом Использование материалов. Счет затрат — 23.05 Выполнение ремонтов основных средств.
Когда ремонт закончен, создайте документ ОС и НМА — Завершение ремонта ОС.
Затраты на капитализируемый ремонт в БУ со счета 23.05 списываются регламентной операцией Закрытие счетов 20, 23, 25, 26, 28 и 29 процедуры Закрытие месяца, причем в НУ затраты будут списаны на расходы, в БУ — приняты к учету как капложения.
Подробный алгоритм действий в 1С:
Регулярный ремонт и техобслуживание ОС собственным ремонтным подразделением (23 счет) в 1С (КОРП)
У нас нет собственного ремонтного подразделения. Мы не используем сч.23 для ремонтов.
При выполнении работ подрядчиком алгоритм такой:
Регулярный ремонт и техобслуживание ОС в 1С (КОРП)
В предложенном алгоритме нет примера списания материалов
Если требуется оформить передачу материалов переработчику, счет учета при поступлении из переработки 08.03, в конце месяца в регламентной операции затраты учтутся в себестоимости:
Учет давальческой переработки и материалов в 1С 8.3: позиция давальца
Но возможно у вас есть особенности, которые требуется учесть в давальческой схеме. В таком случае опишите ситуацию подробнее, пожалуйста.
Материалы по теме:
Настройка учета затрат по давальческой переработке в 1С
Давальческая переработка. Мы заказчик (давалец)
Передача товара на ремонт через давальческую схему в 1С
Я не задавала вопросов по темам, на которые вы мне присылаете ссылки:
-капитализируемый или некапитализируемый ремонт;
-давальческая схема;
-учет ремонтов собственным ремонтным подразделением на сч. 23.
Вопрос был конкретный: Как оформить в программе списание материалов со сч.10., чтобы в БУ проводки были на сч.08, а НУ на сч.20.?
Будем считать, что материалы наши без передачи подрядчику, что бы Вы не отвлекались на промежуточные операции.
Если вы не разбираетесь в этой теме передайте вопрос другому консультанту.
В 1С КОРП автоматизация списания расходов. в т.ч. материалов, на капитализируемый ремонт осуществляется через специальный счет 23.05, при этом распределение произойдет так, как требуется: в БУ — на капвложения, в НУ — на расходы.
Другого способа автоматизации для учета расхода материалов на капитализируемый ремонт в 1С не предусмотрено. Подразумевается, что если используете материалы в ремонте, значит выполняете его собственными силами.
При выполнении ремонтных работ подрядчиком услуги подрядчика можно отразить с использованием документа Поступление услуг — отнести на счет 20, только для услуг подрядчика
Позвольте присоединиться.
Ваш ответ тут
Списание материалов на капитальный ремонт в 1С
Автоматически это невозможно, только с ручными правками в документе Расход материалов.
ДОбрый день,Оксана. Спасибо за конкретный ответ.
Я тоже уже нашла эту статью и еще ранее 10.04.23 вы предлагали еще один неплохой вариант
https://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-buhgalteriya/spisanie-materialov-na-remont-os.html.
Но он в данном случае не подходит, потому что учитываем кап.ремонт как компоненту основного средства и постановку на учет делаем документом Модернизация по методике из статьи «Регулярный ремонт и техобслуживание ОС в 1С (КОРП) https://buhexpert8.ru/1s-buhgalteriya/osnovnye-sredstva/postuplenie-i-prinyatie-k-uchetu-os/regulyarnyj-remont-i-tehobsluzhivanie-os-korp.html.
МОжет быть есть вариант корректировки этого документа? (в документе Расход материалов много позиций).
Документа «Модернизация ОС»
Если все предложенные варианты вам не подходят,
пожалуйста, опишите подробно использование материалов в вашем случае,
именно весь путь, как приобрели, кому передавали, кто использовал в ремонте (своими силами или подрядчик использовал как давальческие материалы),
иначе невозможно понять, что именно требуется отразить в учете.