Резервы на отпуска в НУ

Вопрос задал Марина М.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день.
В налоговом учете резервы на отпуска у нас не ведутся.
Мы с 01.01.24 в учетной политике организации поменяли настройку учета ОНА и ОНО (ПБУ 18 «Учет расчетов по налогу на прибыль»). Поставили переключатель с «Ведется балансовым методом с отражением постоянных и временных разниц» на «Ведется балансовым методом». Теперь в отражении резервов на отпуска у нас отражаются суммы в НУ (см. скрин). Подскажите, пожалуйста, что нужно сделать, чтобы суммы не отражались в НУ по резервам?
С настройкой «Ведется балансовым методом с отражением постоянных и временных разниц» проводки по резервам формировались так (см. скрин 2)

Все комментарии (1)

  1. Добрый день! В Бухгалтерии в разделе Зарплата и кадры — Справочники и настройки — Настройки зарплаты — Порядок учета зарплаты — Настройки расчета резервов по оплате труда — находим настройку на 2024 год, если нет — создаем и снимаем галочку в НУ.

    Но эта настройка окажет влияние на документ «Резервы по оплате труда» (Резервы отпусков(архив)), у Вас ещё есть документ «Зарплата (ЗУП 2.5. и ЗиК 7.7.)» — здесь нужно смотреть из какой программы выгружаются проводки и поставить настройки и в ней.

Комментарии закрыты.