Войти в кабинетНачали вести раздельный учет НДС с апреля 2017 года. Возникла такая ситуация, помогите как должно быть правильно проведено, автоматом делаются какие-то странные проводки.
Было закуплено от поставщика 11 мая — 24 шт. товара. 14 мая -23 штуки товара продали. 15 мая поставщик присылает корректировочную С/Ф на уменьшение стоимости этих 24 штук товара. НО на остатках на 41 счете на дату получения корректировки осталась только одна штука товара.
Заводим корректировку поступления, получаем проводки
41 счет уходит в минус:
Счет Показа-
тели Сальдо на начало периода Обороты за период Сальдо на конец периода
Подразделение Дебет Кредит Дебет Кредит Дебет Кредит
Номенклатура
41.01 БУ 40 639,68 51 894,48 -11 254,80
Кол. 24,000 24,000
БУ 40 639,68 51 894,48 -11 254,80
Кол. 24,000 24,000
NDA-U-WMT, , F01U324939 БУ 40 639,68 51 894,48 -11 254,80
Кол. 24,000 24,000
Итого БУ 40 639,68 51 894,48 11 254,80
Кол. 24,000 24,000
После проведения этой корректировки прошла продажа последней оставшейся 1-ой штуки товара. Реализация не проводится, выдается ошибка: «Для целей учета НДС не списано 1,000 товара NDA-U-WMT, , F01U324939, счет учета: 41.01»
Что делать?
Хотели сделать ручную корректировку и поставить в проводках вместо 41 счета счет 90.02.1 и должна как-то восстановиться сумма НДС ранее принятая к вычету. НО при раздельном учете 19.03 будет закрываться не с/ф, а формированием Книги покупок. Не знаем, что в ручном режиме делать тогда с закладками «НДС предъявленный» и «Раздельный учет НДС».
Подскажите какое есть решение нашей проблемы?
Добрый день, Галина.
Вы не указали: до перехода на раздельный учет у Вас стояла галочка в Учетной политике “Ведется раздельный учет НДС” и Вы просто добавили галочку “Учет входящего НДС по счету 19″?
Судя по всему, до перехода на раздельный учет галочка в Учетной политике “Ведется раздельный учет НДС” у Вас не стояла.
А значит – Помощник по НДС Вам не поможет.
Суть Помощника в том, чтобы перенести остатки из регистра “НДС по приобретенным ценностям” в регистр “Раздельный учет НДС”.
Если галочка ведения раздельного учета НДС у вас изначально не стояла, то вам придется вручную заполнять регистр накопления Раздельный учет НДС. Именно оттуда программа смотрит остатки товаров и материалов, с которыми вы работаете при раздельном учете. Поскольку на текущий момент он пуст, программа сообщает вам об этом при проведении отгрузки.
Таким образом, смысл ошибки “Для целей учета НДС не списано Х товара” как раз в том, что нет остатков по указанному регистру. А нет их потому, что данный регистр не использовался, пока вы не начали вести раздельный учет НДС.
Ввести остатки по всем товарам и материалам на дату начала ведения раздельного учета вам придется самостоятельно, вручную Операцией, введенной вручную – Создать – операция – кн. ЕЩЕ – выбор регистров – Регистры накопления – Раздельный учет НДС – запись Приход и т.д..
Работа сложная. Обычно ее делают специалисты 1С. Типового механизма заполнения этого регистра остатками автоматически при переходе на раздельный учет не предусмотрено, если раньше галочки Вести раздельный учет НДС в учетной политике не стояло.
Контролировать правильность занесения остатков можно в Универсальном отчете по регистру накопления “Раздельный учет НДС” с отбором по нужной номенклатуре. Там Вы увидите то, что видит программа, при проведении документа по остаткам.
Конечно мы занесли остатки по раздельному учету на 01.04.2018 год! И апрель у нас замечательно закрывается после заведения остатков! Забудьте про них, читайте суть вопроса и обратите внимание на даты и количество товара:
«Было закуплено от поставщика 11 мая — 24 шт. товара. 14 мая -23 штуки товара продали. 15 мая поставщик присылает корректировочную С/Ф на уменьшение стоимости этих 24 штук товара. НО на остатках на 41 счете на дату получения корректировки осталась только одна штука товара»
Остатков нет на дату корректировки потому, что товар на эту дату практически ВЕСЬ ПРОДАН!
Приложение Razdelnyj-uchet-NDS.pdf
Добрый день, Галина.
Смоделировала вашу ситуацию в базе. Необходимо в документе Корректировка поступления удалить движение по Регистру Раздельный учет НДС .
Подробно в прикркплкнном файле
Добрый день! Огромное спасибо, вот теперь похоже на нашу реальность.
Но в результате еще получается минус по 41 счету, что недопустимо (на наш взгляд).
И вероятно все-таки надо еще корректировать руками проводки документа «Корректировка поступления», чтобы уменьшение стоимости ложилось не на 41 счет, а на 90.02.1 Так?
Приложение 20-07-2018-19-15-56.pdf
Добрый день, Галина.
Минус образуется после проведения документа Корректировка поступления. После реализации оставшегося товара минуса не будет. Смотрте скрин.