Добрый день. Наша торговая организация оказывает гарантийный ремонт своим покупателям. Компенсации от производителя нет, тк поставщики — иностранные компании отказались от сотрудничества. При заполнении в 1С бухгалтерия документа «Формирование записей раздела 7 декларации по НДС» в гр. 2 «Сумма реализации» ставлю ноль, т.к. доходов нет и гарантийный ремонт выполняется бесплатно для покупателей. В гр. 3 проставляю закупочную стоимость зап.частей, используемых в ремонте. Но документ не проводится. Ошибка — «не заполнена колонка сумма реализации». Как правильно заполнить раздел 7 декларации по НДС, если выручка по услуге отсутствует?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Раздел 7 налоговой декларации по НДС при выполнении гарантийного ремонта в 1С
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- УСН с НДС, гарантийный ремонт у сервисного центра в 1С Добрый день! Мы - сервисный центр. Производим гарантийный и не гарантийный ремонт, а так же продаем запчасти или используем их…
- Гарантийный ремонт, нужно ли вести раздельный учет НДС в 1С Здравствуйте! Организация на ОСНО. Товар приобретается как за рубежом, так и в РФ. Программа 1с бух редакция 3.0 (3.0.147.18). Заключено…
- Отражение расходов на гарантийный ремонт Добрый вечер, работаем в обычной 1С Бухгалтерия (не корп), являемся производителями аварийного светотехнического оборудования (светильники, оповещатели пожарные и т.д.). Как…
- При изменении пропорции распределения НДС увеличивается себестоимость услуг гарантийного ремонта в 1С Добрый день! Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.178.20) Наша организация является поставщиком импортных товаров и предоставляет покупателям гарантию. Гарантийный ремонт производим…
Статьи по этой теме
- Заполнение раздела 7 декларации по НДС в 1С — сборник советов Разберем основные вопросы, которые возникают при заполнении раздела 7 декларации по НДС в 1С. Нормативное регулирование Раздел 7 декларации по…
- Гарантийный ремонт у производителя в 1С При отражении операций по гарантийному ремонту основные вопросы у производителя товаров возникают по учету НДС. Все зависит от обстоятельств: заключается…
- Нужно ли сдавать уточненную декларацию по НДС, если гарантийный ремонт не отражался в Разделе 7? Организация на ОСНО. Для гарантийного ремонта передаем техцентру запчасти. После использования их техцентр предоставляет отчет. НДС, ранее принятый к вычету,…
- Нужно ли представлять документы для подтверждения льготы по НДС при реализации услуг по гарантийному ремонту? Если операции по коду 1011206 (Реализация услуг по гарантийному ремонту и техническому обслуживанию товаров), нужно ли в налоговую представлять подтверждающие…
Здравствуйте!
Считаю, что вы, как и производители товара, при заполнении графы 2 должны указать общую сумму затрат на гарантийный ремонт: зарплата и страховые взносы, запчасти, накладные расходы и т. д., то есть указать стоимость ваших услуг, как если бы они были не безвозмездные.
Гарантийный ремонт у производителя в 1С
Рекомендую дополнительно проконсультироваться в своей ИФНС.
Поделитесь их ответом, пожалуйста.
Т.е. вы предлагаете рассматривать услугу гарантийного ремонта без взимания дополнительной платы с покупателя как безвозмездную услугу? Включая данную сумму в гр. 2 раздела 7 декларации по НДС, мы предполагаем, что эта сумма входит и в налоговую базу по налогу на прибыль. Потому что налоговая сверяет доходы, отраженные в декларациях по НДС, включая раздел 7 и налогу на прибыль.
Все верно, по факту вы оказываете безвозмездную услугу.
Безвозмездное оказание услуг в доходах и расходах не признаете (п. 16 ст. 270 НК РФ, Письмо Минфина от 17.02.2020 N 03-03-06/1/10892, п. 2 ПБУ 9/99 «Доходы организации»).
Если будет вопрос со стороны ИФНС о разнице доходов по Декларациям по налогу на прибыль и НДС, то дать пояснения, что по оказанию услуг гарантийного ремонта доходы не признаются.
Проконсультируйтесь дополнительно в ИФНС, пожалуйста.
спасибо