Добрый день. Подскажите, пожалуйста, по-шагово, как мне провести ремонт собственными силами по гарантии. Отгрузили продукцию. Гарантийный случай по договору. Наступил. Отправили в командировку двух сотрудников в тот город, они с инструментом поехали — дочистили предмет продажи. Расходы по командировке (гостиница), суточные — вот и все расходы. Но сумма набежала. Счет 20 у нас по номенклатурным группам. Отношу операцией на 20 сч. НГ — Гарантийный ремонт. Далее, какие действия? Гарантийного резерва нет. В конце года надо начислить и уже надо начислять? Каким документом? Потом (я не отказалась от льготы — это льгота?) как закроется 20 сч. — регламентной и никаких проблем? Брать эту сумму и проводить как безвозмездная передача и без НДС и попадет в 7 раздел НДС? Либо как более корректно?
Все комментарии (1)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Добрый день, Галина.
Если не отказались от льготы, то да, вы освобождаетесь от НДС по этой операции, и нужно вести раздельный учет НДС
Посмотрите статью, там рассмотрены разные ситуации
Гарантийный ремонт у производителя в 1С
Теперь по поводу самого резерва.
БУ — Резерв для гарантийного ремонта нужно создавать на 31.12. Создается резерв на следующий год, не на текущий. Резервы разрешено не создавать только при упрощенном ведении бухучета.
Кто имеет право на упрощенный бухгалтерский учет и отчетность по упрощенной форме
НУ — организация сама выбирает создавать резерв или нет.
Резерв начисляется документом Операция, введенная вручную.
Затраты по гарантийному ремонту (резерву) продукции отражайте на счете 20.01 (23.01) — Дт 20.01 Кт 96.09
По поводу закрытия счета 20 (23), он закрывается стандартно, т.е. зависит от настроек вашей учетной политики — раздел Учет затрат.
По поводу документа Безвозмездная передача, он используется при передаче запчастей, поэтому придется заполнять раздел 7 вручную, как заполнить в статье выше все есть