1С:Предприятие 8.3 (8.3.9.1850) УСН 15%. В декларации по УСН за 2018г. отражен убыток. В июне 2019года получены документы за 2018год, которые были оплачены в 2018году, но не включены в расходы так как услуги не были оприходованы. В июне 2019г проводим документ поступление услуг, относим расходы на счет 91.02 «Прибыли убытки прошлых лет». Так как по итогам 2018года по декларации убыток, мы не можем учесть расходы прошлого года в текущем периоде, а должны учесть их при расчете налоговой базы за 2018год и подать уточненку. Но 1С учитывает эти расходы при расчете налоговой базы за июнь 2019года. Как корректно отразить расходы прошлого года, чтоб программа учитывала их при расчете НД 2018, а за 2019г не учитывала?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Расходы прошлого года по УСН
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- НДС переходящий Здравствуйте! Организация заключило договор за 2018год на оказание услуг, например, на 19500 руб. в т.ч. НДС 18% -2974,58 руб. Покупатель…
- Учет убытка прошлых лет в налоговом учете В 2018г. получен убыток, отражен в декларации по ННП в прил 4 к листу 02. В программе 1с в налоговом…
- Ошибки прошлых лет в декларации по налогу на прибыль Добрый день, просим дать пояснения по отражению в декларации по НП результата правок ошибок прошлого периода. В 4 квартале 2019года…
- Можно ли учесть расходы, если прошло более трех лет и подать уточненную декларацию Добрый день! Подскажите, пожалуйста: К примеру, В 2020 и 2021 организация обнаружила ошибки относящиеся к 2019г. (В 2019 не были…
Статьи по этой теме
- Как отразить расходы прошлого года при УСН в 1С? В июле 2019 регистрирую документы по услугам, оказанным и оплаченным в 2018, но не включенным в расходы, так как услуги…
- Перенос убытков прошлых лет при УСН доходы-расходы в 1С На убытки, полученные в текущем году, упрощенец имеет право уменьшить налог в последующих налоговых периодах. В данной статье рассмотрим: как…
- Учет разницы между минимальным налогом и налогом при УСН доходы-расходы в 1С Если единый налог при УСН, рассчитанный в общем порядке, меньше минимального налога, который равен 1% от признанных доходов за налоговый…
- Можно ли учесть убыток по УСН за предыдущий год частично? Можно ли учесть убыток по УСН за предыдущий год частично? Например, в 2018 г. убыток 100 тыс. руб., а учесть…
Добрый день, Анна.
Что бы расходы за 2018 г. не учитывались при расчете налоговой базы в 2019 г. при оформлении документа Поступление (акт, накладная) укажите:
— Счет учета -91.02;
— Прочие доходы и расходы — Прибыль (убыток) прошлых лет;
Расходы (НУ) — Не принимаются
Чтобы суммы по полученным услугам попали в КУДиР и отчетность за 2018 г., нужно сформировать документ «Запись Книги доходов и расходов УСН». Документ находится в разделе Операции — УСН — Записи книги доходов и расходов УСН.
Вам будет интересен наш материал: Книга доходов и расходов в 1С 8.3 .