Добрый день. Подскажите, как реализовать списание на расходы ДМС страхование. Заключили договор мед. страхования сотрудников на 3 года (с оплатой страховой компании каждые полгода). У нас расходы на оплату труда делятся на 3 счёта — счет 20, счет 44 и счет 26. В зависимости от участия сотрудников в основной деятельности компании. Мы оплатили 21.08 за услуги ДМС (за первые полгода). Как отразить эту оплату в 1С КОРП ? Ведь при создании в выписке банка на счёте 76.01.9 РБП можно выбрать только 1 счёт списания на расходы.
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Разделить списание на расходы ДМС страхование на разные счета можно так:
— перечисление страховой премии отразите по счету 76.09 «Прочие расчеты с разными дебиторами и кредиторами»;
— документом Операция, введенная вручную распределите страховую премию на счете 76.01.9.
Посмотрите, пожалуйста, подробно разобранный ранее вопрос:
Учет расходов на ДМС с разбивкой расходов по нескольким счетам БУ и разным подразделениям в 1С
Нормирование затрат в НУ работает только для счетов затрат 25, 26, 44.При указании счета 20.01 нормирование некорректное. Если норма превышена, сальдо НУ предыдущего месяца, которое образовалось в результате нормирования, списывается на счет 90.02.1.
Учет затрат на добровольное медицинское страхование работников по одному договору в 1С
Спасибо большое!
А по уволенным сотрудникам ещё не подскажете, как доначислить взносы в 1С Бухгалтерии, и как всё-таки отразить расходы в НУ по уволенному сотруднику? Находила у вас статью, что пока сотрудник работал этот период можно включить в расходы, после увольнения нет. Если после проведения операции, как вы описали выше, через месяц после распределения расходов сотрудник увольняется, как это далее скорректировать на 91.02, и чтобы регламентная операция больше не отражала расход на счёте 26?
По уволенным сотрудникам доначислить взносы можно документом Перерасчеты страховых взносов (раздел Зарплата и кадры — Страховые взносы).
По уволенному сотруднику рассчитайте сумму, которую нельзя признать в расходах.
Сторнируйте Операцию с неверной суммой.
Проведите Операцией списание в расходы страховой премии за последний месяц работы сотрудника и перенос неизрасходованной суммы страховой премии Дт 76.09 Кт 76.01.9
Чтобы в месяце увольнения сотрудника корректно заполнилась Справка-расчет списания расходов будущих периодов, в Операцию следует добавить запись в регистр сведений Расчет списания расходов будущих периодов.
Посмотрите, пожалуйста, наши подробные инструкции:
Как учесть сумму ДМС по уволенному сотруднику в 1С?