Расчёт налога на прибыль у резидента СПВ

Индивидуальную консультацию запросил Оксана С.

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Добрый день! Организация на ОСНО-Резидент СПВ. По деятельности в качестве резидента СПВ дохода не получает. Все текущие расходы должны формировать убыток. Одновременно с этим предоставляет процентные займы. Эта деятельность должна облагаться налогом в общем порядке. При закрытии месяца Регламентной операцией автоматически сумма расходов по деятельности в качестве резидента СПВ учитывается при расчёте налоговой базы при расчёте налога от полученных процентов по займам. Можно как-то настроить раздельный учёт в программе, чтобы налог рассчитывался правильно? 1С:Предприятие 8.3 (8.3.19.1351), Конфигурация Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.111.16)

Метки консультации: —
Все комментарии (1)

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Начисление процентных расходов в проводке Дт 91.02 Кт 76.07.5 на свою статью Прочие доходы и расходы в 1С Здравствуйте ! В БП КОРП в Закрытие месяца рассчитываются процентные расходы арендных платежей (Дт 91.02 Кт 76.07.5). В ней для…
  2. Нужно ли считать страховые взносы по двум тарифам, если подразделение АУП не попадает под льготу Добрый день! Мы резиденты СПВ. Применяем льготные тарифы страховых взносов. В этом квартале появилось подразделение, которого нет в СПВ, следовательно…
  3. Налог на имущество у резидента СПВ Добрый день! 1С:Предприятие 8.3 (8.3.12.1685) ООО на УСН является резидентом СПВ. Приобрело нежилое помещение на первом этаже в МКД. Как…
  4. Страховые взносы с ГПД у резидента СПВ в 1С Добрый день. Мы являемся резидентами СПВ и применяем льготные ставки при начислении страховых взносов. При начислении по ГПД программа тоже…

Статьи по этой теме

  1. Как отражать НДФЛ с РК и СН в 6-НДФЛ и в уведомлении, если нерезидент стал резидентом Источник: Письмо ФНС от 24.04.2025 N БС-4-11/4221@ Информация для: работодателей ФНС разъяснила, по какой ставке НДФЛ облагать доходы сотрудников-нерезидентов и…
  2. Обзор законодательства по зарплате за 16.08–22.08.2025 Как считать средний заработок для выходного пособия с 1 сентября 2025: нюансы от Минтруда С 1 сентября 2025 применяется новый…
  3. С 2026 года сотрудники из ЕАЭС платят НДФЛ 13%-22% независимо от резидентства Источник: Федеральный закон от 28.11.2025 N 425-ФЗ Информация для: работодателей С 1 января 2026 изменится порядок обложения НДФЛ трудовых доходов…
  4. Подтвердить статус налогового резидента можно через сервис ФНС Источник: сообщение ФНС Информация для: работодателей ФНС напомнила, как подтвердить статус электронно иностранцам, проживающим в России, а также россиянам, проживающим…