Добрый день, предприятие является резидентом ОЭЗ Калининград с 2018 года, т.е. имеет льготу по налогу на прибыль по выпуску и продаже готовой продукции, но часть операций не попадает под эту льготу, это продажа товаров. Как в 1С Бухгалтерия 8.3 настроить раздельный учет?
Как на часть поставить Налог на прибыль 0%, а на часть 17 и 3 соответственно?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2024 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Приложение
Добрый день, Елена,
если вы работаете в Бухгалтерия 3.0, то сделать это будет сложно.
В обычной бухгалтерии раздельный учет по разным ставкам налога на прибыль возможен только для разных организаций.
В Бухгалтерии КОРП добавляется возможность устанавливать разные ставки по обособленным подразделениям, с которыми Бухгалтерия 3.0 обычная не работает (кроме зарплаты).
Схема, которую можно предложить — это перейти на Бухгалтерию КОРП и создать обособленные подразделения по разным ставкам налога на прибыль по выпуску и продаже ГП. Это пройдет.
Или создать фирму для продажи готовой продукции. Тогда можно остаться на обычной Бухгалтерии.
Вы можете поговорить с франчайзи 1С, что есть в вашем городе, чтобы в демо-базе Бухгалтерия КОРП посмотреть, как это будет выглядеть и проапрейтить вашу обычную бухгалтерию, если все понравится.
Вот смотрите, что сейчас есть в обычной Бухгалтерии 3.0: возможность вести раздельный учет по налогу на прибыль только по организациям. Делается это в регистре сведений «Ставки налога на прибыль в бюджет субъектов РФ» (для регионального бюджета) и «Налог на прибыль» (для федерального бюджета). Войти в регистр и создать нужные записи вы можете по кнопке Главное меню — Все функции — Регистры сведений.
Приложение
Вот аналитика регистра «Ставки налога на прибыль в бюджет субъектов РФ» для регистрации разных ставок в РБ из конфигуратора. Видите? Только организация в параметрах. Для проставления ставок в зависимости от выпускаемой продукции или различного вида деятельности: производства по льготе и продаже — придется дорабатывать регистр и вводить новый реквизит, например, «Продукция» или «Вид деятельности» и корректировать регламентную операцию расчета налога на Прибыль. Это доработка для программиста.
Для разных ставок налога на прибыль в ФБ используется регистр сведений «Налог на прибыль» и там тоже аналитика ТОЛЬКО по организациям.
Бухгалтерия 3.0 работает с типовыми операциями учета, специализированный учет, как правило, требует доработки или приобретения специальных программ под задачи фирмы.
Приложение
Вот типовой регистр «Налог на прибыль» с возможностью установки разных ставок в ФБ: кнопка Главное меню — Все функции — Регистры сведений.
Приложение
Вот созданные разные ставки по разным организациям. Аналики кроме организации для фиксации ставок налога на прибыль в регистре нет.
Приложение
Поэтому, на мой взгляд, тут только доработка программного кода, как я показала.
Либо ручные правки проводок регламентной операции расчета налога на прибыль.
Лучший вариант все-таки разделить учет: продажа — на одном предприятии, производство — на другом. И тогда можно будет выставить для организации, производящей продукцию, ставку налога на прибыль по льготе 0%, а по продающей — другую.
Ручная правка регламентной операции подразумевает ручной подсчет где-нибудь в файле Excel, а потом выставление флажка «Ручная корректировка» в регламентной операции «Расчет налога на прибыль» и внесение изменений в рассчитанные суммы: раздел Операции — Закрытие периода — Регламентные операции.
Спасибо